老師 我是選擇的小企業(yè)會計準則，5月匯算清繳時 借：所得稅 100 貸 ：應(yīng)交稅費-所得稅 100，借 ：本年利潤 100 貸 ：所得稅100 ，借：應(yīng)交稅費100 貸：銀行存款100了。現(xiàn)在第四季度凈利潤正好差了匯算清繳所得稅這100的金額，那12月底的賬我怎么調(diào)過來。借：利潤分配-未分配利潤 100 借：所得稅-100嗎？
你好，有這個差額其實也正常的，不用調(diào)整
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老師您好！匯算清繳是時補交了所得稅，借：所得稅費用100，貸：銀行存款100。月末，借：本年利潤100，貸：所得稅費用100。我還需要結(jié)轉(zhuǎn)成：借：利潤分配-未分配利潤100，貸：所得稅費用100？
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本公司執(zhí)行的是小企業(yè)會計準則，今年匯算清繳上年度所得稅，借：利潤分配＿未分配利潤100貸：銀行存款100。年初利潤分配＿未分配利潤貸方余額300，金蝶迷你版期未利潤分配＿未分配利潤貸方還是300，按道理應(yīng)該是貸方200才是。為啥？
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老師，請問發(fā)現(xiàn)上年度報告會計差錯，在匯算清繳時調(diào)增交了所得稅，會計分錄如何做? 借：以前年度損益調(diào)整 100 貸：應(yīng)交稅費–應(yīng)交所得稅 100 借：應(yīng)交稅費–應(yīng)交所得稅 100 貸：銀行存款100 借：利潤分配–未分配利潤100 貸：以前年度損益調(diào)整100
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老師 我是選擇的小企業(yè)會計準則，5月匯算清繳時 借：所得稅 100 貸 ：應(yīng)交稅費-所得稅 100，借 ：本年利潤 100 貸 ：所得稅100 ，借：應(yīng)交稅費100 貸：銀行存款100了?，F(xiàn)在第四季度凈利潤正好差了匯算清繳所得稅這100的金額，那12月底的賬我怎么調(diào)過來。借：利潤分配-未分配利潤 100 借：所得稅-100嗎？
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可是，在2023年有匯算清繳2022年企業(yè)所得稅 借:利潤分配-未分配利潤 100萬 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 100萬 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 100萬 貸:銀行存款 400萬 請問在2024年4月匯算清繳2023年企業(yè)所得稅時，利潤分配-未分配利潤要納稅調(diào)減嗎
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老師你好，咨詢一下我在做去年所得稅匯算清繳前稽查檢查在今年四月補交了2018年-2023年有些未注意到的稅款，我想在2024年企業(yè)所得稅匯算清繳時做調(diào)整應(yīng)該怎么填寫數(shù)據(jù)呢
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不調(diào)整的話，本年資產(chǎn)負債表與利潤表的勾稽關(guān)系就不成立了
那您也可以調(diào)整一下，其實勾稽關(guān)系不對也不算啥啥錯誤
如果我調(diào)整在12月份，借：所得稅-100 借：利潤分配-未分配利潤 ，借：本年利潤 貸：所得稅 對嗎
我們老板是女的，如果勾稽關(guān)系不成立就天大的事了
對，你要做賬的話就在12月份做調(diào)整的
我的分錄對嗎
對，你的會計分錄是沒有問題的
謝謝老師
不客氣，幫忙給個五星好評，多謝多謝