要看一下其他應(yīng)收款明細(xì)科目的。

其他應(yīng)收款的借方余額還是貸方余額？

要是貸方余額就是應(yīng)收未收的。

資產(chǎn)負(fù)債表，其他應(yīng)收款咱體現(xiàn)的是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？

其他應(yīng)收款下面只做了一個(gè)個(gè)人社保，沒有掛其他公司，資產(chǎn)負(fù)債表期末余額是正數(shù)，這里表示的是什么？賬上只掛了其他應(yīng)收款—個(gè)人社保

要是正數(shù)，那就是其他應(yīng)收款貸方數(shù)據(jù)。 沒有收的時(shí)候記得借方。發(fā)工資的時(shí)候扣下來這個(gè)其他應(yīng)收款在貸方體現(xiàn)。 你看一下是不是扣多了？要是扣的一樣多借方和貸方應(yīng)該相等，不會(huì)有余額。

或者說你看一下其他應(yīng)收款。是不是只是發(fā)工資扣下來了，咱們還沒有交到稅務(wù)局呢？沒有申報(bào)呢？ 也就是說你用其他應(yīng)收款代替其他應(yīng)付款了，你存在這情況不？

公司工資是兩個(gè)月一發(fā)放，但是遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則每月工資社保都做了計(jì)提，去年11～12月工資是今年才發(fā)放的，是不是這樣就會(huì)導(dǎo)致去年期末的其他應(yīng)收款借方和貸方不一致呢？資產(chǎn)負(fù)債表中期末余額是正數(shù)，謝謝老師幫我分析講解一下

你是先發(fā)工資 把社?？巯聛? 后交把社保交到稅局是這樣嗎??

就是其他應(yīng)收款是哪個(gè)時(shí)間點(diǎn)做的? 交沒交社保呢 做時(shí)?

社保是每月都交的，工資社保每月也都做了計(jì)提分錄。工資是兩個(gè)月過了才一起發(fā)放

你好您把您當(dāng)時(shí)交社保的分錄和扣社保的分錄發(fā)我看一下。

交社保和扣社保兩張憑證您看看我有沒有做錯(cuò)，辛苦老師分析指導(dǎo)一下。第一次進(jìn)公司做全盤賬沒什么經(jīng)驗(yàn)

個(gè)人社保金額不對(duì)。 你發(fā)工資時(shí)扣下來2萬多，然后你交上去10萬多。 你看一下你哪一個(gè)數(shù)據(jù)是準(zhǔn)確的？

發(fā)放的是兩個(gè)月的工資，扣的也是兩個(gè)月的社保2萬多，繳納的是當(dāng)月的1萬多不是十萬多。兩筆分錄沒有做錯(cuò)吧？您看看是什么原因?qū)е缕谀┻€會(huì)有正數(shù)余額

因?yàn)榭鄣纳?交的多 所以會(huì)有借方余額 就是這個(gè)原因??

交的金額要和扣下來的金額樣 這樣才對(duì)??

差額補(bǔ)記上 借應(yīng)付工資，貸其他應(yīng)收款? ?這樣就好了?

那個(gè)我看錯(cuò)位置了，是1萬?？巯聛?萬交上去1萬。應(yīng)該是在貸方余額。 從你這個(gè)兩張憑證是這樣的結(jié)果。

扣下來2萬要是把2萬都交上去這樣才能是科目平了。