以前的研發(fā)部分折舊 借:研發(fā)支出-費(fèi)用化等 貸：累計折舊

今年一月份開始調(diào)賬，把去年的研發(fā)部分折舊費(fèi)轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用—折舊費(fèi)中，是這么理解嗎？ 借：管理費(fèi)用—折舊費(fèi)11 貸：研發(fā)支出—費(fèi)用化支出—折舊費(fèi)11 分錄是這樣寫嗎？摘要寫什么合適？

去年的研發(fā)費(fèi)用都是費(fèi)用化么，這部分折舊

是的，去年購入的電腦空調(diào)計入到了研發(fā)設(shè)備做的固定資產(chǎn)，次月開始計提是這么做的：借：研發(fā)支出—費(fèi)用化支出—折舊費(fèi) 貸：累計折舊 今年想把研發(fā)支出的折舊費(fèi)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的折舊費(fèi)，不知道怎么寫分錄？謝謝老師指導(dǎo)講解一下

今年的3月直接做分錄 借：管理費(fèi)用 貸：累計折舊 1-2月的可以反賬直接修改就可以

把做到研發(fā)費(fèi)用的分錄這一條刪掉，然后把研發(fā)費(fèi)用重新結(jié)轉(zhuǎn)下到管理費(fèi)用 直接補(bǔ)做管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 費(fèi)用化的情況下，研發(fā)支出 也是結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用 實(shí)際上利潤表是不變的

今年一二月份是可以反結(jié)帳的，我直接從一月份開始補(bǔ)做這一筆分錄： 借：管理費(fèi)用—折舊費(fèi)（這里的金額是之前做的研發(fā)支出折舊費(fèi)需轉(zhuǎn)出的對嗎？） 貸：累計折舊 從今年開始每月就只需寫這一筆計提分錄是嗎？這筆分錄的摘要寫什么合適？

你好，就寫計提某月管理部折舊

你好，做的分錄是對的

不需要寫調(diào)賬某年某月某日是嗎？直接寫計提23年X月折舊費(fèi)是嗎？我每月做計提分錄摘要欄都寫的計提折舊。因?yàn)檫@筆是從研發(fā)支出折舊費(fèi)轉(zhuǎn)過來的，所以我在想是不是要備注清楚一點(diǎn)

直接把憑證修改的1-3月的

24年1-2月的是直接改賬的 需要要把23年的也調(diào)整下么

能直接改賬不需要調(diào)整23年的嗎？

也可以按照修改今年的把去年的改下，不影響損益。如果有需要匯算前修改

規(guī)范的做法可以去年的不用修改直接改今年的嗎？我主要是想著那筆折舊費(fèi)計入研發(fā)部門意義不大，所以才想著轉(zhuǎn)出來，今年每月就在管理部門計提折舊

去年的最好不要動了，把今年的修改了

那就是直接從今年一月份開始，每月計提折舊時做這一個分錄： 借：管理費(fèi)用—折舊費(fèi) 貸：累計折舊 摘要欄寫：計提折舊可以嗎？