老師，做22年1月份的帳，發(fā)現(xiàn)21年12月的社保分錄個(gè)人和公司承擔(dān)的社保金額做反了，這個(gè)可以直接在1月份沖減更正嗎，還是要調(diào)整以前年度損益呢

老師您好，請(qǐng)問(wèn)： 前任會(huì)計(jì)，12月份沒(méi)計(jì)提社保費(fèi)，也沒(méi)繳納。2024年1月才補(bǔ)繳的，這個(gè)我補(bǔ)分錄時(shí)，是不是涉及以前年度損益調(diào)整了。。。。借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)-以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 補(bǔ)繳12月份社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 營(yíng)業(yè)外支出-稅費(fèi)滯納金 貸：銀行 發(fā)放12月工資時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 其他應(yīng)付款-老板 老師請(qǐng)問(wèn)這樣對(duì)嗎？那個(gè)以前年度損益調(diào)整分錄，應(yīng)該怎么寫？我需要更正去年的報(bào)表嗎？更正利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表？

老師，小規(guī)模社?；鶖?shù)調(diào)整，1月補(bǔ)繳23年6-11月社保，這種情況補(bǔ)繳社保公司部分是計(jì)入以前年度損益調(diào)整還是直接費(fèi)用呢

老師:23.12月計(jì)提的工資金額少了，1月做補(bǔ)計(jì)提12月工資差額科目分錄是直接做管理費(fèi)用還是以前年度損益調(diào)整呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)12月社保公司在1月繳納，計(jì)提分錄是直接寫補(bǔ)計(jì)提12月社保:管理費(fèi)用還是以前年度損益調(diào)整呢