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老師您好,小規(guī)模異地工程預繳了所得稅怎么做會計分錄?公司報表是沒有利潤的

2024-03-18 12:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-03-18 12:26

你好!這個借所得稅費用 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅 然后借應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款

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快賬用戶6586 追問 2024-03-18 13:18

第一個分錄是計提吧?沒有利潤也先計提,那后面有利潤時這個預繳的不就不可以抵減了

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齊紅老師 解答 2024-03-18 13:46

你好!有利潤才計提了

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你好!這個借所得稅費用 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅 然后借應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款
2024-03-18
同學,你好 借:應交稅費-預繳 貸:銀行存款
2024-03-20
同學你好很高興為,你解答支付的時候你借的是應交稅費,預交增值稅貸的是銀行存款,你補交的時候是應交稅費,未交增值稅貸的是銀行存款結轉過程中,把所有的應交稅費應交增值稅的余額轉到未交增值稅,然后根據(jù)結轉以后最后的未交增值稅的余額進行交稅
2022-01-07
預繳借應交稅費-應交增值稅/城建稅/地方教育/教育附加/企業(yè)所得稅 貸銀行存款 印花稅借稅金及附加貸銀行存款 預繳的,正好抵扣,需要繳納的嗎?
2020-10-15
直接補交稅款問一下可以吧,然后你把補交的稅款所屬期是這個月。
2021-10-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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