左邊是企業(yè)做的賬，丁字賬戶是我弄的，右邊綠色框的是我做的正確的分錄，如果我做的沒問題的話 如何在企業(yè)做的基礎(chǔ)上做審計調(diào)整分錄呢

你好，你的沒有問題的情況下，審計的這個就有問題，和你做的一樣就是了，就不用調(diào)整了。

這是后面最后一筆

好，如果你填寫的是正確的，他審計報告里面都是按照你的數(shù)據(jù)來填寫，他就不需要額外披露了

我代表的是審計，我不是企業(yè)，左邊部分是企業(yè)做的分錄，按照她們做的分錄 期末累計折舊就多沖了，右邊是我根據(jù)她們實際情況做的正確分錄。我是想知道在左邊做錯的基礎(chǔ)上，我要怎么樣在報表層面做審計調(diào)整分錄，

第一個借累計折舊，貸固定資產(chǎn)清理108560.53減97164.26 借利潤分配未分配利潤，貸固定資產(chǎn)清理

第二個借累計折舊待固定資產(chǎn)清理49507.31減13129.25， 借利潤分配未分配利潤，貸固定資產(chǎn)清理。

企業(yè)賬面累計折舊是多沖了 不是應(yīng)該借固定資產(chǎn)清理 貸累計折舊嗎？

對的，我寫錯了，多相反的。所有的分錄都是相反的，最后一個結(jié)轉(zhuǎn)也是相反的。

還有個問題是 我是在報表層面進行調(diào)整，而報表中沒有固定資產(chǎn)清理項目 這樣的話要怎么調(diào)整呢

你好，最后沒有余額了，我不是給你結(jié)轉(zhuǎn)了，結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤了。

可以麻煩老師您寫一下正確的調(diào)整分錄嗎，沒看懂

借固定資產(chǎn)清理貸、累計折舊108560.53減97164.26 借利潤分配、未分配利潤，貸、固定資產(chǎn)清理。

借固定資產(chǎn)清理貸累計折舊49507.31減13129.25， 借利潤分配未分配利潤，貸固定資產(chǎn)清理

我是調(diào)表，沒有固定資產(chǎn)清理項目

你好在固定資產(chǎn)里面填寫

最后固定資產(chǎn)清理，它是沒有余額的，你不需要調(diào)整啊。