老師，我新到一電商公司，是2016年成立的，是個美籍華人，公司注冊后他就出國了公司就沒人管，銀行賬戶也就凍結了，最近又開始重新運營兩個月了，但他的銀行賬戶是凍結狀態(tài)，他們其中一個股東就用他另外一家賣純凈水的公司來走流水，每天進出流水多，用別人公戶收款，用的私戶客戶在商城提現(xiàn)， 就是商城每天都有人充值總額是在十萬左右，每天有人提現(xiàn)在八九萬左右，前期純凈水公司收的充值款在后面公司賬戶解凍后都又轉入公司基本戶，有45萬轉入公戶，后面在公戶上正常進行充值，提現(xiàn)。這種外賬我該怎么處理呢， 老師，公司是在自己的商城拼團，是一種有機產(chǎn)品大禮包，十人成團，每人每次是1200元參與，只有一人能拼中，另外 九人是有助力獎，助力獎會隨著拼團次數(shù)還有等級不一樣，等級是指他推薦過來的人，每人參與一次，推薦獎就是2元每次，助力獎最低等級的人也是九次后就是助力獎36元每次，每個人都會中，就是公司的收入，公司倉庫會郵寄大禮包。中了十次后就出局了，獎金15000，每次提款扣掉3%的手續(xù)費，但平臺上的錢是可以隨時提現(xiàn)的，所以客戶當時是充值到平臺，后面提現(xiàn)時就

老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師 公司收購別個水果超市 轉讓費用20萬元，里面含了之前的顧客充值1萬元，但是顧客不一定會來消費完，所以就就認可老會員的金額就認可5千，如果來消費的顧客的金額最后超5千，實際有8千消費了，轉讓方就補差額3千給我們，這個里面涉及的賬務會計分錄怎么做了

公司預交了1萬元的水費，對方接著把發(fā)票開出來了，但是公司每個月也就用2000元左右的水費，充值一萬元差不多能用半年，我是一次性做費用還是每個月根據(jù)用量如實計提，會計分錄怎么做？

老師，我們公司簽訂了一個技術服務合同，這個服務費總共90000元，然后分12期支付，每期7500元。然后第一次一次性付了三個月的22500元，其中7500是服務費，15000是保證金，這個15000的保證金是最后兩個月的服務費，等 于最后兩個月不用交了，但是老板讓我直接把22500元發(fā)票開給對方了，說保證金最后也是服務費，就一次性開過去了然后后面每個月按7500轉來了，這個賬我要怎么做老師，公司 有兩個員工，工資都是5000，您看我這樣寫分錄對么