老師，我9月有一張發(fā)票已認證，但專管融讓進項稅轉(zhuǎn)出 我現(xiàn)在做分錄在當期是 借：銷售費用 279 貸：應(yīng)交稅費-進項稅轉(zhuǎn)出 279 那現(xiàn)在進項稅轉(zhuǎn)出科目就有余額了，怎么平賬呢
你好，那個科目不需要結(jié)轉(zhuǎn)平的，是進項稅的抵減科目
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您好，發(fā)現(xiàn)去年以前的會計做進項稅轉(zhuǎn)出時沒有進費用，正確分錄：借銷售費用電費，貸：進項稅額轉(zhuǎn)出。但會計沒有進費用，賬務(wù)處理做的是，借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，貸：進項稅。 我現(xiàn)在需要調(diào)整嗎，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？
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老師好，我們有一筆進項票，已在認證系統(tǒng)認證抵扣，現(xiàn)在領(lǐng)導讓進項轉(zhuǎn)出，那做分錄是： 1、借：銷售費用 100 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）13 貸：銀行存款 113 2、借：銷售費用 13 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅額轉(zhuǎn)出 13 老師，這樣對嗎
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請問老師進項稅額已勾選認證，現(xiàn)在有張發(fā)票需要做進項轉(zhuǎn)出請問怎么做分錄，發(fā)票是借管理費用應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額貸銀行
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老師，21年有個異常發(fā)票，當時稅務(wù)局讓做進項稅額轉(zhuǎn)出，我當時記賬：借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費——進項稅額轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費——未交增值稅，當月的時候由于要做進項稅額轉(zhuǎn)出，還認證了很多進項，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)我這樣做賬的話一直有這個余額掛在應(yīng)交稅費——未交增值稅上面，請問我應(yīng)該如何處理？
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老師，我9月份收到一張酒水專票 借：銷售費用-業(yè)務(wù)招待費 27992.08 應(yīng)交稅費-待認證 279.92 貸：銀行存款 現(xiàn)在進項稅額轉(zhuǎn)出 分錄是應(yīng)該：借：應(yīng)交稅費-進項稅轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-進項稅嗎
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我的待認證月末一次結(jié)轉(zhuǎn)到進項 稅里面了，現(xiàn)在進項轉(zhuǎn)出應(yīng)該平的才對啊
實在想結(jié)轉(zhuǎn)平就把當月認證的進項稅和進項轉(zhuǎn)出對沖
我像這樣做不知道可以不 借：銷售費用 貸進項稅轉(zhuǎn)出 借 進項稅轉(zhuǎn)出 貸 銀行存款
沖減當月認證的進項 借：進項稅轉(zhuǎn)出 貸：進項稅
可是我把進項稅轉(zhuǎn)出已經(jīng)做在23年12月的更正報表里面了
已經(jīng)正確申報增值稅就不用管他了
那我進項稅那里不就有余額了啊
會計的目的是正確報稅，不要有強迫征哈，那個你做平了也沒實際意義
哈哈哈，，，行嘛，謝謝
是的，有些事本來就是無用功的哈，把稅正確申報了就行，那個科目本來就是打醬油的科目，不影響你的報表
好的，謝謝
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