老師，21年有個(gè)異常發(fā)票，當(dāng)時(shí)稅務(wù)局讓做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我當(dāng)時(shí)記賬：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，當(dāng)月的時(shí)候由于要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，還認(rèn)證了很多進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)我這樣做賬的話一直有這個(gè)余額掛在應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅上面，請(qǐng)問我應(yīng)該如何處理？
您好，那您這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）未繳納增值稅？
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老師好！其他應(yīng)付在資產(chǎn)負(fù)債表貸方余額(都是錄憑證的時(shí)候把社保錄到其他應(yīng)付里了)該怎么調(diào)整呢
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制造業(yè)個(gè)體戶一般納稅人，經(jīng)營(yíng)所得稅怎么計(jì)算應(yīng)納稅額
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這個(gè)分錄怎么做，我們付了13378.68給保險(xiǎn)公司其中報(bào)銷公司代收車船稅288
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老師，公司購(gòu)買一臺(tái)環(huán)保設(shè)備用于污水處理，市財(cái)政部門給與企業(yè)20萬環(huán)保配套資金，這次資金符合不征稅收入條件，會(huì)計(jì)上尚未確認(rèn)政府補(bǔ)助收益。有關(guān)這筆政府補(bǔ)助我用了“其他應(yīng)收款”科目，如果我先買的設(shè)備，后收到的補(bǔ)助，就用其他應(yīng)應(yīng)收款， 購(gòu)買設(shè)備時(shí) 借:固定資產(chǎn)500 貸:銀行存款500 收到補(bǔ)助: 借:銀行存款20 貸:其他應(yīng)收款-環(huán)保設(shè)備政府補(bǔ)助20 老師，最后這個(gè)設(shè)備折舊會(huì)計(jì)上是按500折，稅法上是按多少折，是不500-20=480萬的計(jì)稅基礎(chǔ)折，因?yàn)檫@20萬補(bǔ)助收入沒有交稅，所以稅法上這20萬的折舊不能稅前扣除
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我們名下有兩家公司，公司A控股公司B，占股95%，24年公司B虧損了18萬，我做賬用的權(quán)益法，我把B公司的虧損直接沖抵了A公司的利潤(rùn)，稅務(wù)局查了A公司的賬，提出A公司虧損部分中這個(gè)長(zhǎng)期股權(quán)投資18萬，要我提供B公司法院或者其他相關(guān)財(cái)務(wù)文件，應(yīng)該是讓我說明B公司能夠達(dá)到?jīng)_抵條件，實(shí)際沒有達(dá)到（B公司日常沒有經(jīng)營(yíng)收入，名下有2個(gè)發(fā)放工資），這種應(yīng)該怎么處理， 我們名下A，B兩家公司，A公司控股B公司，占股95%，我做匯算清繳的時(shí)候，用B公司的虧損沖抵了A公司的利潤(rùn)，現(xiàn)在稅務(wù)局讓我就沖抵行為提供相關(guān)文件。
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要投資餐飲業(yè)的一個(gè)小公司，中間投資，需要看對(duì)方什么資料。
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老師這個(gè)題有專門借款和一般借款一般不是先動(dòng)用專門借款，為何先用的一般借款，一般借款沒有用完為何答案一般借款要減800，有點(diǎn)暈
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我2024年同一筆費(fèi)用重復(fù)入賬兩次，匯算清繳發(fā)現(xiàn)了，我做了調(diào)增。今年賬務(wù)我還需要做什么分錄去調(diào)整嗎？
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請(qǐng)出口專業(yè)老師解答 老師，出口業(yè)務(wù)CIF價(jià)中的運(yùn)費(fèi)是指離岸運(yùn)費(fèi)嗎？包括國(guó)內(nèi)運(yùn)輸嗎？
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甲公司三個(gè)股東ABC三個(gè)自然人，實(shí)繳出資合計(jì)100萬，現(xiàn)在公司股權(quán)100%轉(zhuǎn)讓給自然人X賣了42萬元，股東A負(fù)責(zé)全權(quán)辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，42萬元發(fā)給A請(qǐng)問A要交什么稅？
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我沒明白老師意思
老師，你是讓我這樣做一下賬嗎？
您好，不是，當(dāng)初進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)，您是否補(bǔ)繳了增值稅？
當(dāng)初進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，當(dāng)月我們認(rèn)證了很多發(fā)票，我們是報(bào)表顯示要交的數(shù)額進(jìn)行繳納的
您好，那您的分錄沒問題，以后進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證就做應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方
21年當(dāng)月的話，認(rèn)證較多的進(jìn)項(xiàng)稅額我就記得應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
那您還得借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅），貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
現(xiàn)在我可以把這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅的這個(gè)金額可以轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？
不需要，兩個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅合計(jì)金額是零
我當(dāng)時(shí)應(yīng)該發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額的時(shí)候直接沖應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅的，是嗎老師？而不是入到應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額里的，是嗎？
您好，不是，都是先在進(jìn)項(xiàng)稅額里，后再轉(zhuǎn)出
那我當(dāng)時(shí)應(yīng)該怎么做分錄老師？
您好，認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 后期月末結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
好的，非常感謝！
您好，您客氣，非常榮幸能夠給您支持