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老師,請(qǐng)問(wèn)對(duì)于實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的公司,跨年暫估沖回不用走以前年度損益調(diào)整,直接走主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,是嗎

2024-03-07 20:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-07 20:12

你好,實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,跨年損益事項(xiàng)的調(diào)整,不通過(guò)?以前年度損益調(diào)整? 科目核算,而是直接計(jì)入 :利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)?

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快賬用戶3108 追問(wèn) 2024-03-07 20:15

跨年暫估分錄怎么做呢,比如我去年暫估了100萬(wàn),現(xiàn)在先來(lái)了50 萬(wàn)的發(fā)票

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齊紅老師 解答 2024-03-07 20:16

你好,去年的時(shí)候按100萬(wàn)暫估 今年先沖銷100萬(wàn)的暫估,然后根據(jù)50萬(wàn)的發(fā)票做購(gòu)進(jìn)的分錄?

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快賬用戶3108 追問(wèn) 2024-03-07 20:17

不是只沖回50嗎?后面發(fā)票還沒來(lái)

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齊紅老師 解答 2024-03-07 20:18

你好,應(yīng)當(dāng)先全額紅沖,然后根據(jù)取得發(fā)票金額入賬才是的

你好,應(yīng)當(dāng)先全額紅沖,然后根據(jù)取得發(fā)票金額入賬才是的
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你好,實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,跨年損益事項(xiàng)的調(diào)整,不通過(guò)?以前年度損益調(diào)整? 科目核算,而是直接計(jì)入 :利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)?
2024-03-07
同學(xué)你好,沖銷的時(shí)候也沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,實(shí)際金額和暫估金額的差異做利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
2021-02-04
你好!是的了,可以這樣操作
2023-03-15
你好;? ?意思是多計(jì)提了2萬(wàn); 那你紅沖即可 ; 去年計(jì)提成本科目怎么做賬的?
2023-06-12
您好,可以不用去調(diào)整,把報(bào)表做對(duì)就可以,謝謝!
2021-03-02
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