老師填寫(xiě)2021年度的企業(yè)所得稅報(bào)表除了系統(tǒng)自帶的這些表，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表，資產(chǎn)折舊攤銷(xiāo)明細(xì)表，職工薪酬表，但是我們沒(méi)調(diào)整，也沒(méi)資產(chǎn)折扣，填個(gè)職工薪酬表值得是這個(gè)嗎，我就填工資薪金支出，然后這個(gè)A105000就顯示了工資，簡(jiǎn)單這樣可以嗎？還是說(shuō)把所有的工資都填在管理費(fèi)用里面就好，就單交這個(gè)幾個(gè)表就好 這張表單獨(dú)這張?zhí)顚?duì)嗎？我是按報(bào)稅金額輸入的，還有其他沒(méi)調(diào)整的

老師您好，對(duì)于企業(yè)所得稅年度申報(bào)表中的填報(bào)有疑問(wèn)。 例：2022年度管理費(fèi)用：工資5W ;社保3W;公積金2W;職工福利費(fèi)1W 2022年度管理費(fèi)用-研究費(fèi)用合計(jì)7W，其中工資4W;社保2W;公積金1W 問(wèn)題1：期間費(fèi)用明細(xì)表中的職工薪酬、研究費(fèi)用填列金額分別是多少？ 問(wèn)題2：職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中的工資薪金支出填列金額應(yīng)該是多少？ 謝謝

你好，我司是高新企業(yè)，加工服裝，有研發(fā)費(fèi)用其中包括工資社保公積金，所得稅年報(bào)的職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表怎么填，把研發(fā)部分和管理生產(chǎn)都包含的數(shù)填到這個(gè)表里嗎？

老師您好！我們單位的工資、社保計(jì)提是記入管理費(fèi)用-研發(fā)支出、還有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，和管理費(fèi)用-職工薪酬的，那么匯算清繳年報(bào)中，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中是三部分的合計(jì)都要記入嗎，還是只填管理費(fèi)用-職工薪酬的數(shù)呢，比較疑惑，謝謝

22年公司認(rèn)定通過(guò)了高新技術(shù)企業(yè)，我看到22年的賬，沒(méi)有計(jì)入研發(fā)費(fèi)用科目的。22年的年報(bào)利潤(rùn)表里列明了研究費(fèi)用。但我在賬上無(wú)論怎么加都加不起來(lái)利潤(rùn)表對(duì)應(yīng)的研究費(fèi)用那個(gè)數(shù)。企業(yè)所得稅匯算清繳，按照利潤(rùn)表研究費(fèi)用數(shù)額當(dāng)做加計(jì)扣除數(shù)額，今年進(jìn)行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審，，這種情況2022年研發(fā)費(fèi)用輔助賬該怎么做呀，說(shuō)是人員人工費(fèi)用吧，賬上還沒(méi)有研發(fā)費(fèi)用，只有銷(xiāo)售費(fèi)用—工資和管理費(fèi)用—工資。我見(jiàn)研發(fā)人員工資包括在管理費(fèi)用里，但加了一下研發(fā)人員工資社保公積金仍不是利潤(rùn)表里列明的研究費(fèi)用。 研發(fā)費(fèi)用輔助賬該怎么做呀，復(fù)審需要這個(gè)嗎