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您好,申報企業(yè)所得稅年報的時候,保存納稅申報調整的時候顯示有滯納金,查了納稅證明沒有看到有滯納金,這個該怎么填寫呢

2024-03-07 10:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-03-07 10:09

應該是上年交了滯納金的,不然不會提示,看你上年申報的記錄

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快賬用戶1605 追問 2024-03-07 10:15

你好,上年有滯納金,但是企業(yè)所得稅年報沒有填寫,今年是要補上是嗎

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齊紅老師 解答 2024-03-07 10:18

是的,先更正年報,再匯算

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快賬用戶1605 追問 2024-03-07 10:24

是先要更正22年的財務報表年報,再更正22年的企業(yè)所得稅年報嗎,還是直接更正23年的的財務年報,然后申報企業(yè)所得稅年報

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齊紅老師 解答 2024-03-07 10:25

你現在是匯算23年的,應該是23年稅務滯納金,跟22年沒關系。調整23年的報表。

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應該是上年交了滯納金的,不然不會提示,看你上年申報的記錄
2024-03-07
是不是你們有行政罰款被系統(tǒng)提示了
2020-04-08
同學,你好 你看你營業(yè)外支出的表格,你是不是填了稅收滯納金一欄
2024-03-28
你好,你填在調整明細表里面扣除類-其他
2023-05-29
您好,借;營業(yè)外支出 貸:以前年度損益調整
2024-05-21
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