不用 可以不一致 一個是會計理論,一個是稅法利潤
老師,企業(yè)所得稅申報的,彌補以前年度虧損的金額跟資產(chǎn)負債表的未分配利潤期初余額有差額,這個差額是去年匯算清繳的調(diào)整差額。導致這個季度計提的企業(yè)所得稅不正確。這個需要怎么做賬戶處理,需要把這個差額調(diào)一下嗎?
老師,做匯算清繳后,由于招待費只抵扣60%,調(diào)增所得稅。因為原先的利潤總額就是負的,調(diào)增后仍然不需要繳納所得稅。這個該怎么做會計分錄,使未分配利潤和匯算清繳后的金額一致。
所得稅匯算清繳,彌補虧損明細表,之前年度都沒有負數(shù)。這個負數(shù)指的是每一年經(jīng)過匯算清繳后的所得額。都是單獨一年的,不會累計。沒有負數(shù),意味著今年繳稅了,假設(shè)不涉及調(diào)增調(diào)減,也不能彌補虧損,就不會退稅。跟利潤分配-未分配利潤負數(shù)無關(guān)。 以上理解對嗎
老師,請問一下匯算清繳后,未分配利潤金額要和可彌補虧損金額調(diào)到一致嗎?也就是稅會差異要調(diào)嗎?
郭老師接 老師,請問一下匯算清繳后,未分配利潤金額要和可彌補虧損金額調(diào)到一致嗎?也就是稅會差異要調(diào)嗎?
水洗砂是屬于哪類開票類目
老師,我代賬的公司去年一個業(yè)務也沒有,都是0申報的,那現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳怎么申報?。?/p>
老師,來報銷很多都沒有發(fā)票,但是小公司也都給報了,這種到匯算清繳需要怎么做呀
?老師,請問2024年的材料發(fā)票,在2025年匯算清繳前才收到。那收到發(fā)票時,發(fā)票做賬是做到收到的當月,還是做到2024年12月?
老師,合并調(diào)整抵銷分錄第二年抄的時候是從購買日開始抄還是從資產(chǎn)負債表日開始抄
管理費用的車輛費用填在期間費用明細表的運輸、倉儲費嗎?
第七題屬于視同銷售還是不視同銷售
老師,我想全面學習一下稅法,就是關(guān)于稅的知識,我具體在哪里學習呢
匯算清繳時,覺得給老板轉(zhuǎn)的款多了,想調(diào)一下,咋填?
老師我的經(jīng)濟法單項選擇題總是錯很多,有什么好辦法可以提升么