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一般納稅人商貿(mào)企業(yè) 剛開業(yè)有囤貨 進項稅額大于銷項稅額 增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)分錄是什么 謝謝老師

2024-03-05 13:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-03-05 13:11

?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

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快賬用戶3167 追問 2024-03-05 13:23

不計入應(yīng)交稅費待抵扣稅費嗎?

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齊紅老師 解答 2024-03-05 13:32

勾選了直接計入進項稅

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快賬用戶3167 追問 2024-03-05 13:54

如果有待抵扣和大于銷項的進項怎么做賬

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齊紅老師 解答 2024-03-05 14:00

就是上面的分錄來做就可以 就是我給你的分錄

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快賬用戶3167 追問 2024-03-05 14:09

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2024-03-05 14:15

滿意請給五星好評,謝謝

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2024-03-05
你好 ? 你好同學(xué): 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn): 1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額: 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項) 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額, 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額, 借:應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
2021-04-21
你好,這個情況就是形成了留抵稅額,要么暫時不勾選認證
2024-03-05
你好,按照下面的 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 應(yīng)交稅費未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額
2023-09-27
你好, 你好,不用交稅,可以不寫分錄
2020-12-03
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