老師，您好，我們公司發(fā)行了一個基金產(chǎn)品，然后會有一個第三方進(jìn)行管理，客戶投資申購產(chǎn)品就會入資。然后我們有收入進(jìn)賬是只有我們收了管理費或者客戶贖回資金，或者產(chǎn)品結(jié)算清盤的時候才有收入。 第三方讓我們每個季度，把基金產(chǎn)品的季度交易金額，去稅務(wù)局申報增值稅和附加稅。我們上個季度已經(jīng)申報了一個季度交易額的增值稅和附加稅，請問賬上怎么做呢？ 還有因為這個季度交易額是波動交易額，還沒有清盤，所以，我們還沒有真正的收入，那還要申報所得稅嗎？

老師，我們是私募基金公司,收到托管證券公司打來的增值稅及附加稅款，要怎么申報？托管證券公司打來的增值稅及附加稅款對應(yīng)的銷售額要申報收入嗎？

請熟悉私募基金公司賬務(wù)和稅務(wù)的老師進(jìn)！ 公司是私募管理人，有2個產(chǎn)品，小規(guī)模納稅人，想問下申報增值稅的時候，一個是我們收取的管理費，屬于主營業(yè)務(wù)，還有一個是產(chǎn)品收益，這個產(chǎn)品收益，是客戶投資的錢取得的收益，和我們公司無關(guān)，只不過我們作為產(chǎn)品納稅義務(wù)人，需要申報這部分的增值稅，我想問下這種實務(wù)中，如果資管收益超過500萬，是不是會強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人，我查了稅務(wù)相關(guān)政策和12366解答的，都沒有正面回復(fù)這個的，而且小規(guī)模申報表不會區(qū)分自營和資管的，是合并申報的，看不到區(qū)分 而且對管理人來說，所得稅是只申報管理費收入的，會導(dǎo)致增值稅和所得稅收入不一致

（求助對私募基金公司賬務(wù)熟悉的老師）想問一下我們私募公司是管理人，對發(fā)行的產(chǎn)品有繳納增值稅的義務(wù)，然后從產(chǎn)品賬戶中，撥付了稅額到我們公司賬戶，但是我們是小規(guī)模納稅人，實際不滿30萬的話不需要繳稅的，那這個打過來的稅額怎么處理?。窟€回去產(chǎn)品賬戶嗎？

老師：我們是私募基金公司，發(fā)行了一只基金，今天收到了這只基金匯過來的增值稅附加稅，這筆錢怎么做賬呀？