請(qǐng)問(wèn)公司購(gòu)買(mǎi)了原材料，但是沒(méi)有發(fā)票，因?yàn)樾枰鲈牧线M(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)表計(jì)算成本所以已經(jīng)暫估入賬，那沒(méi)有發(fā)票的話(huà)需要怎么處理呢？ 我原本做賬分錄是 借 原材料 貸 應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款 實(shí)際錢(qián)已經(jīng)付了，私賬付款的，那怎么做呢？

我們公司之前有個(gè)供貨商的賬，只有付款的明細(xì)賬，沒(méi)有做我們欠人家多少錢(qián)，應(yīng)付賬款在借方。后來(lái)新會(huì)計(jì)又重新建了賬套，把這個(gè)供貨商的賬直接沒(méi)掛上，現(xiàn)在要付款的話(huà)，我應(yīng)該怎么做？

老師，公司之前請(qǐng)代賬會(huì)計(jì)做賬，我現(xiàn)在接受2022年的賬務(wù)，期初余額如果按照代賬公司報(bào)表做了，之后還能調(diào)整期初余額嗎？因?qū)Ψ浆F(xiàn)在給不了之前的做賬明細(xì)，我無(wú)法知曉2021年度的賬務(wù)情況

公司之前備用金都用員工名字建立明細(xì)科目，所以其他應(yīng)收款有幾百個(gè)明細(xì)科目，現(xiàn)在要重新建賬，想統(tǒng)一歸到備用金一個(gè)科目里，能不能直接把這些金額填到新賬套的備用金科目，還是要建賬前先做分錄調(diào)整

A公司聘請(qǐng)GT會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，B公司為其外部供應(yīng)商。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在填制應(yīng)付賬款底稿中的明細(xì)表時(shí)，發(fā)現(xiàn)B公司應(yīng)付賬款年初余額為10,000元，本年度增加應(yīng)付賬款5000元，減少20,000元。 要求:(1)根據(jù)已知資料填制應(yīng)付賬款明細(xì)表，若涉及重分類(lèi)請(qǐng)?jiān)趯徲?jì)說(shuō)明中寫(xiě)明重分類(lèi)調(diào)整分錄。 (2)根據(jù)明細(xì)表填制企業(yè)詢(xún)證函。