老師你好 我們11月跟客戶簽訂外貿(mào)合同， 11月跟工廠簽訂內(nèi)貿(mào)合同 借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款 12月發(fā)貨報(bào)關(guān) 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 12月收到工廠的票 沖紅11月的庫(kù)存商品和應(yīng)付賬款 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅款 貸：應(yīng)付賬款 1月收到客戶付款： 借：銀行存款 財(cái)務(wù)費(fèi)用 匯兌損益 貸：應(yīng)收賬款 1月付款 借:應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 這樣整個(gè)流程對(duì)嗎?

老師，請(qǐng)問一下2021年12月暫估入庫(kù)了一筆商品，71680，借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款暫估入庫(kù) 22年3月份收到發(fā)票了，可以直接2021年 借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款嘛。之前暫估的分錄刪了

暫估入賬發(fā)票未收到款已付，付款 借：預(yù)付賬款*i 貸：銀行存款 暫估：借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 ，現(xiàn)在月初紅沖暫估入賬 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 收到發(fā)票 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)- 怎么做了呢

購(gòu)進(jìn)一批商品，款已付，貨已收，但是發(fā)票未收到，分錄是借：預(yù)付帳款 貸：銀行存款 ，然后商品入庫(kù)時(shí)是借：庫(kù)存商品 貸：預(yù)付帳款 這樣對(duì)嗎？

老師好，若11月購(gòu)進(jìn)一批含稅13000元的商品，11月把此商品也賣給了客戶，也開了銷售發(fā)票并做了銷售收入，但是供應(yīng)商是12月才給到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那11月的購(gòu)進(jìn)分錄是：借：庫(kù)存商品 10000，貸：應(yīng)付賬款暫估款10000嗎？12月份收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票后紅沖分錄如下：借：庫(kù)存商品 -10000，貸：應(yīng)付賬款暫估款-10000；重做購(gòu)進(jìn)：借：庫(kù)存商品 10000，進(jìn)項(xiàng)稅額 3000；貸：銀行存款13000，是這樣嗎，謝謝。