第二種，把之前的沖紅，然后再按發(fā)票做一張憑證，一負(fù)一正也不會(huì)影響當(dāng)年

比如說(shuō)我之前發(fā)票是300萬(wàn)，我現(xiàn)在來(lái)了2萬(wàn)的發(fā)票，我沖紅2萬(wàn)的發(fā)票，等再來(lái)發(fā)票我在紅沖唄

是的同學(xué)，可以部分沖，但匯算清繳前一定要都來(lái)，不然要調(diào)增納稅

還有一個(gè)問(wèn)題，我們還有23年的2萬(wàn)多費(fèi)用報(bào)銷沒(méi)有入到23年，是24年給報(bào)銷的，那我2萬(wàn)多發(fā)票能沖減那300多的發(fā)票嗎？就相當(dāng)于發(fā)票回來(lái)了

對(duì)應(yīng)的科目一樣，也可以

都是管理費(fèi)用嗎

300多萬(wàn)的費(fèi)用，成本發(fā)票回來(lái)不也可以充減嗎？

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就可以沖減

我們是小準(zhǔn)則，那回來(lái)分錄怎么做？

借:管理費(fèi)用-暫估（紅字）貸:之前暫估科目，然后按發(fā)票金額入借:管理費(fèi)用 貸:銀行存款/其他應(yīng)付款等

之前暫估貸的是其他應(yīng)付款