請問老師，23年做的多余注冊資本的“實收資本”現(xiàn)在調(diào)整為”資本公積“，當(dāng)時走的實收資本有二級科目股東的名稱，現(xiàn)在調(diào)整為“資本公積”需要也做一樣的二級科目嗎？
是的，對的，是資本溢價也行
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老師，調(diào)整了實收資本分錄，就是以前2019年掛多了實收資本，現(xiàn)在2020年發(fā)現(xiàn)調(diào)整到資本公積-資本溢價，要怎么做調(diào)整分錄？調(diào)整了以后申報的時候需要填寫所有者權(quán)益變動表嗎？
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一開始所有社保和公積金的二級科目都是設(shè)置在一起的，既“**-—社保公積金”,現(xiàn)在想分開設(shè)置，設(shè)成兩個二級科目，一個公積金，一個社保。10月底的“應(yīng)付職工薪酬—社保公積金”的期末余額為0，“其他應(yīng)收款—社保公積金”期末余額也是0，“管理費用—社保公積金”期末余額假設(shè)為10000，其中公積金實際為200.請問如果我要做調(diào)整分錄，將公積金從社保和公積金調(diào)整出來的話，應(yīng)該是只要調(diào)整管理費用的二級科目即可，還是應(yīng)付職工薪酬的二級科目和其他應(yīng)收款的二級科目也要一并調(diào)整？
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如果資產(chǎn)負債表上的實收資本是由債轉(zhuǎn)股產(chǎn)生的，而不是由股東投資款產(chǎn)生的，那么需要按照股東實際出資金額進行調(diào)表。應(yīng)該根據(jù)股東的實際出資金額，借記“實收資本”科目，貸記“資本公積”或“盈余公積”科目。具體會計分錄如下：借：實收資本（股東實際出資金額）貸：資本公積/盈余公積（差額），請問一下這樣做賬調(diào)表可以嗎？
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請問老師，23年做的多余注冊資本的“實收資本”現(xiàn)在調(diào)整為”資本公積“，當(dāng)時走的實收資本有二級科目股東的名稱，現(xiàn)在調(diào)整為“資本公積”需要也做一樣的二級科目嗎？
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老師，公司成立的時候多余的實收資本沒有做到資本公積，請問現(xiàn)在是直接調(diào)整到資本公積-資本溢價嗎？
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老師這個題答案是不是錯了，題目應(yīng)該就是錯誤的，解析我看是對的
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老師 那筆款項已經(jīng)用銀行存款支付裝修了，是否還需要做什么“借：其他應(yīng)付款-某某，貸：資本公積呢？
你好，這筆錢是你們公戶支付的嗎？
不是，當(dāng)時還沒有對公賬戶，是用的庫存現(xiàn)金支付的
這是你賬上的庫存現(xiàn)金還是個人墊付的？
賬上的庫存現(xiàn)金，當(dāng)時使用母公司對公賬戶代收代付的
看一下應(yīng)該是借管理費用等 貸其他應(yīng)付款，然后你們不需要支付的借期的應(yīng)付款，貸資本公積做的這個。
這是對于資本公積來做的是吧？那第一步是需要把當(dāng)時用庫存現(xiàn)金做的支付項目全部紅沖后調(diào)整為“借其他應(yīng)付款 貸：資本公積賬目嗎？第二步再做”借”管理費用等 貸：資本公積“嗎？
你好，你看一下他是不是有其他應(yīng)付款在貸方發(fā)生額的，如果做了的話，直接做借其他應(yīng)付款貸資本公積就可以了。
沒有做其他應(yīng)付款再貸方，去年直接做的“借：庫存現(xiàn)金，貸：實收資本，支付的都是用“庫存現(xiàn)金“支付的
你好，那你的其他應(yīng)收款在借方有余額是吧？
不好意思老師 是有的
我現(xiàn)在做的是不是就需要先把多余的“實收資本”轉(zhuǎn)為“資本公積”
不對，他怎么出現(xiàn)了借方余額。
這個做賬系統(tǒng)就是我在做“其他應(yīng)付款某某，貸：庫存現(xiàn)金”時候他應(yīng)付款時候就是出現(xiàn)負數(shù)的
那你看下你們現(xiàn)在是他欠你的還是你欠他的，按照這個顯示的話，是對方欠你們的。
對方欠我發(fā)票，收到發(fā)票的時候沖掉其他應(yīng)付款就是0了
哦，那就正確的，可以這么做。
那我現(xiàn)在做的是不是就需要先把多余的“實收資本”轉(zhuǎn)為“資本公積”
你好是的，是這么做的。