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老師,我們兩個公司,a公司是母公司,b公司是子公司,b公司有危險品資質(zhì),a公司沒有,a公司生產(chǎn)用的原料只能b公司購買,所以啊公司轉(zhuǎn)往來款給b公司,b公司買了直接給a公司用,現(xiàn)在問題:b公司賬上掛著很多原材料,現(xiàn)在應(yīng)該怎樣做才能沖掉這些原材料?是簽個什么協(xié)議嗎?a公司是一般納稅人,b公司是小規(guī)模,都不想交稅

2024-02-26 16:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-26 16:36

您好,我們這個操作很不規(guī)范的,B買了要賣給A才行的,AB是獨立核算的,不能B買的材料給A用,如果發(fā)票是開給A的還好辦,簽三方代收代付款協(xié)議就可以。稅務(wù)查賬了,我們AB都要補稅和滯納金的。

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齊紅老師 解答 2024-02-26 16:39

您好,b公司賬上掛著很多原材料,賣給A就少了,A在生產(chǎn)中用到這些材料,也進入A的成本中,這樣操作多好。

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 16:40

a沒資質(zhì)不能買。只能b買了給a用。所以這種簽個外包協(xié)議可以嗎?a委托b加工,b收取加工費抵往來款,b的原料領(lǐng)用記生產(chǎn)成本還是制造費用,月末結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本,可以嗎

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齊紅老師 解答 2024-02-26 16:42

您好,這不是委托加工,就是B加工好給A(因為原材料 是B的,不是A的), B的原料記生產(chǎn)成本。加工好成品賣給A,這個可以的

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 16:48

但是b公司不生產(chǎn),平時也沒其他業(yè)務(wù),就2個人工資,主要就是用來買這個原料。所以這怎么解決,沒有產(chǎn)品賣給a

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齊紅老師 解答 2024-02-26 16:51

您好,都是老板的公司,把人員工資放一些到B,設(shè)備賣給B,關(guān)聯(lián)公司的費用一定不要串,我們吃過虧,稅務(wù)不認(rèn),全部納稅調(diào)增補稅,我們是過節(jié)福利費在一個公司發(fā)了,您看我們這個看起來也沒有多大問題都處理了

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 16:55

啊~ 設(shè)備生產(chǎn)線是a的,b公司沒有生產(chǎn)線,如果把a生產(chǎn)線賣給b,a的生產(chǎn)就沒法弄了

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齊紅老師 解答 2024-02-26 17:39

您好,那咱當(dāng)時咋不把資質(zhì)放在A公司呀(我知道這是老板層面的決定),但目前我們這個核算問題和風(fēng)險很大的

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 17:49

老板說為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險,所以資質(zhì)放在b,我也是后來才知道的。這個資質(zhì)申請復(fù)雜,現(xiàn)在也不能轉(zhuǎn)移,所以現(xiàn)在解決這個問題還有好辦法嗎?

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齊紅老師 解答 2024-02-26 17:56

您好,我明白的,老板只是從業(yè)務(wù)層面考慮了,沒有從財務(wù)合規(guī)考慮,讓A把B收購了,資質(zhì)就轉(zhuǎn)過來了

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 17:59

但b就是a的全資子公司啊,還怎么收購啊

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:03

不好意思,我把前面的基本信息忘記了,現(xiàn)在B的資質(zhì)很難轉(zhuǎn)的話,把A的生產(chǎn)線賣給B還是比較好操作的,讓B來生產(chǎn)

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 18:28

上面我也說了,不能賣,生產(chǎn)線400萬呢,折舊也正常提,a生產(chǎn)不止這一個產(chǎn)品,老師解決不了,要不也問下別的老師呢

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:31

您好,對不起啊,我們答疑老師是兼職的,互不認(rèn)識的。 我們這個問題要解決只能從A考慮賣部分產(chǎn)線(只體現(xiàn)在賬面上)給B,B的資質(zhì)是沒法授權(quán)使用的(法律不允許)

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 18:36

外包協(xié)議還是不行嗎?收取加工費的那個?

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:40

您好,A是有產(chǎn)線,加工也只能是A完成,達不到您要的效果

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 18:43

a生產(chǎn)線也有不能做的產(chǎn)品啊,不能做的給b做呢,就一次追問了,如果還沒辦法就解決不了

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:47

朋友,您別生氣哈,我是在努力想辦法,方案您都否決了。 我最開始就說這個方案,B生產(chǎn)后賣給A,您說B沒人沒設(shè)備。剛才您又說“不能做的給b做”如果B能生產(chǎn),那就能解決嘛 方案:B有資質(zhì),B也能生產(chǎn),B生產(chǎn)后賣給A

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快賬用戶7582 追問 2024-02-26 18:50

b公司只有2個人,沒有設(shè)備,怎么生產(chǎn)

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齊紅老師 解答 2024-02-26 18:52

您好,這個能解決的呀,400萬的產(chǎn)線不是一個整體吧,賣一部分給B,人員工資移幾個到B

您好,這個能解決的呀,400萬的產(chǎn)線不是一個整體吧,賣一部分給B,人員工資移幾個到B
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您好,我們這個操作很不規(guī)范的,B買了要賣給A才行的,AB是獨立核算的,不能B買的材料給A用,如果發(fā)票是開給A的還好辦,簽三方代收代付款協(xié)議就可以。稅務(wù)查賬了,我們AB都要補稅和滯納金的。
2024-02-26
同學(xué)你好 這個不用繳稅的
2021-12-21
你好 ;? ? 需要的 如果廠家開票給 你 。那么你就得開票給A 。? ?那么你開票的業(yè)務(wù)就得報稅的?
2021-12-21
有幾個可能的解決方案和建議: 內(nèi)部調(diào)撥協(xié)議: a公司和b公司可以簽訂一個內(nèi)部調(diào)撥協(xié)議,明確硝酸從b公司調(diào)撥到a公司使用的流程。 協(xié)議中應(yīng)規(guī)定調(diào)撥的數(shù)量、時間、價格(如果有的話)以及雙方的責(zé)任和義務(wù)。 雖然這是一個內(nèi)部協(xié)議,但為了規(guī)避法律風(fēng)險,最好還是有律師的參與,確保協(xié)議的法律效力。 財務(wù)處理: 鑒于b公司只是名義上的購買者,實際使用者是a公司,可以考慮在財務(wù)上進行相應(yīng)的調(diào)整。 a公司可以在其財務(wù)報表中反映出實際使用的硝酸的成本,而b公司則作為中轉(zhuǎn)站,記錄調(diào)撥出去的硝酸的成本。 這樣可以確保兩家公司的財務(wù)報表都真實反映了實際的經(jīng)濟活動。 稅務(wù)考慮: 在處理這種內(nèi)部調(diào)撥時,還需要考慮稅務(wù)的影響。 應(yīng)確保這種調(diào)撥不違反稅法規(guī)定,并合理計算并繳納相關(guān)稅費。 長期解決方案: 考慮到這種情況會持續(xù)存在,a公司可能需要考慮長遠之計。 如果可能的話,a公司可以尋求與擁有相應(yīng)資質(zhì)的其他公司合作,或者通過并購、重組等方式,將b公司的資質(zhì)納入a公司。 這樣可以從根本上解決這個問題,避免長期依賴內(nèi)部調(diào)撥。 風(fēng)險管理: 鑒于涉及易爆品,安全管理是重中之重。 兩家公司應(yīng)確保在調(diào)撥、存儲和使用硝酸的過程中,嚴(yán)格遵守相關(guān)安全規(guī)定和法律法規(guī)。 可以考慮定期進行安全檢查和培訓(xùn),提高員工的安全意識。
2024-03-16
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