老師，新年好，是滴。1月份才取得采購(gòu)發(fā)票，請(qǐng)問這筆業(yè)務(wù)，要怎么處理呢？又剛好跨年了

你好，這里沖銷暫估的分錄是 借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：原材料

取得的采購(gòu)發(fā)票還是普票，進(jìn)項(xiàng)是不能抵扣的，請(qǐng)問這個(gè)業(yè)務(wù)分錄要怎么做？

你好，這里沖銷暫估的分錄是 借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：原材料 （是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

老師，是對(duì)這筆款項(xiàng)已經(jīng)做了成本結(jié)轉(zhuǎn)有疑問？我12月已經(jīng)對(duì)這筆暫估款結(jié)轉(zhuǎn)了成本，1月份我要怎么回沖

你好，這里沖銷暫估的分錄是 借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：原材料 之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本，如果沒有錯(cuò)誤，就不需要調(diào)整啊

老師，就是結(jié)轉(zhuǎn)的成本有錯(cuò)誤，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本暫估款沒有帶稅，開票是普票，就產(chǎn)生了稅費(fèi)，所以金額比之前結(jié)轉(zhuǎn)的金額大

你好，那就需要補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)成本處理 借：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?， ?貸：庫(kù)存商品

謝謝老師！老師，是不是每年度末都要結(jié)算出未分配利潤(rùn)？哪怕是虧損的也要去結(jié)算？

你好，是的，是這樣的

可是我不會(huì)老師能教教我嗎？系統(tǒng)里只自帶了每個(gè)月的本期損益結(jié)轉(zhuǎn)，未分配利潤(rùn)怎么結(jié)算出來呢？

你好，就是結(jié)轉(zhuǎn)之前? 本年利潤(rùn)? 科目的余額。 有? 以前年度損益調(diào)整的，需要考慮進(jìn)來?

老師，你說的補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)成本處理， 借:以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品 這個(gè)分錄對(duì)應(yīng)的金額是全額的？還是補(bǔ)差額的？ 還有之前做的結(jié)轉(zhuǎn)需要沖銷掉嗎？

你好，是補(bǔ)差額的 之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本分錄，不需要沖銷

老師，我在12月份沒有結(jié)轉(zhuǎn)23年的未分配利潤(rùn)，在1月份可以補(bǔ)上嗎？對(duì)報(bào)表的數(shù)據(jù)會(huì)有什么影響嗎？

你好，可以補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)。是不影響報(bào)表數(shù)據(jù)的?

老師，我們公司在1月份開始幫繳納社保和醫(yī)保，對(duì)于已經(jīng)繳費(fèi)的社保和醫(yī)保，我寫的會(huì)計(jì)分錄是: 借:應(yīng)付職工薪酬-社保 應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保 貸:銀行存款 請(qǐng)問對(duì)于1月份的計(jì)提工資，需要怎么寫分錄？