小企業(yè)會計準(zhǔn)則

同學(xué)你好 借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅

不需要用到以前年度損益調(diào)整嗎

小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有這個科目哦

是這樣嗎？匯算清繳后會退稅，到時候退回來的需要怎么做

同學(xué)你好 退的企業(yè)所得稅嗎

是的 因為我還有研發(fā)費用沒用，所以這筆企業(yè)所得稅要退一半多回來，那到時候麻煩了退費的回單怎么做啊

借銀行 貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤

好的 我剛才發(fā)的分錄圖片是這樣做的吧

退回的所得稅 你做反了

借銀行 貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤

剛才圖片做的分錄是，交的企業(yè)所得稅做的，退回了的要等做了匯算清繳到賬在做

那就是對的哦 補交的對

好的 謝謝老師