老師你沒懂我意思，麻煩認真看題哈

我想把這個管理費用改為預付賬款

22年跟23年的

到票后 沖減預付賬款

借其他應收款貸利潤分配未分配利潤 不用預付賬款，預付和你主營相關的。

匯算清繳、納稅調整。這個是跨年的。

跟其他應收款有什么關系？

老師這個邏輯也不對啊

我不能去調去年12月份的賬嗎？

匯算清繳還沒開始做

你支付出去的費用或者是別人借你的錢都是用其他應收款 這個理解嗎 ?因為跨年了，不能直接做管理費用，如果你沖今年的管理費用影響今年的利潤，他不影響今年的利潤，所以用利潤分配未分配利潤來 邏輯沒有問題 調整十二月份的，你先報給稅務局的第四季度的，你自己拿去修改嗎？能去修改可以啊，沒有問題 我去年就可以打反結賬修改就行，然后你今年的年初數(shù)據(jù)也得影響

最終不都以年度為準嗎？

不是有個年度財務報告嗎？

1.反結帳到12月份直接借：其他應付款一XX公司，帶銀行存款，2.之前的分錄紅沖，3.到票了：借 費用，貸其他應付款XX公司 ，企業(yè)所得稅匯算清繳時年度財務報表，跟匯算清繳直接填寫正確的數(shù)，這樣可以嗎？