以前收到押金的時候不是應(yīng)該借現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款嗎，退的時候反著做，

您好，是的，但是您收的押金都用于支付了，所以借成本或費用（無票部分），貸其他應(yīng)付款。是補充分錄

以前收到押金的時候，沒有做，現(xiàn)在退的時候是要退現(xiàn)金的，但是補做押金的話，借方實際沒有拿現(xiàn)金進來，現(xiàn)在退的話，要用現(xiàn)在做的收入的現(xiàn)金付出去

那這個補做的成本費用是用現(xiàn)在的還是以前付的那個收據(jù)做憑證呢

您好，若跨年度，是需要將無票支出還原在以前年度報表。所以，相當(dāng)于現(xiàn)金支付了無票支出，上述分錄合計在一起即可

您好，應(yīng)當(dāng)用以前收款的憑證

收到的時候是以前，已經(jīng)跨年了，當(dāng)時付費用也跨年了，現(xiàn)在補做分錄具體怎么做，老師，麻煩您寫一下，謝謝

您好，補記分錄，借以前年度損益調(diào)整（無票支出部分）貸：其他應(yīng)付款-押金

我們適用小企業(yè)會計準則，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，這個原始憑證是要以前的收據(jù)和付費用的憑證嗎

這個補做的分錄影響損益了，需要重新報以前的報表嗎

您好，那就使用未分配利潤代替以前年度損益調(diào)整。需要1收押金資料和2支付資金的資料

好的，謝謝老師，那請問發(fā)現(xiàn)以前的科目做錯了，現(xiàn)在要調(diào)整，不影響損益，是往來科目，這個需要憑證嗎，是直接調(diào)錯誤的科目嗎

您好，也是需要原始憑證的單號以及調(diào)整原因。直接調(diào)整錯誤科目即可

這個要寫情況說明嗎，需要老板簽字同意嗎，