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老師你好,咨詢 收到自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品的免稅發(fā)票 勾選抵扣進(jìn)項(xiàng) 怎么入賬處理?謝謝

2025-05-16 19:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-05-16 19:13

您好親,按發(fā)票金額*9%抵扣進(jìn)項(xiàng)

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快賬用戶5215 追問 2025-05-16 19:20

會(huì)計(jì)分錄怎么做?謝謝

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齊紅老師 解答 2025-05-16 19:21

借:原材料 (發(fā)票金額*0.91 ) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)(發(fā)票金額*0.09 ) 貸:銀行存款等

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如果本月收到的自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票在稅務(wù)數(shù)字賬戶抵扣自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票模塊查詢不到,可能有以下原因: 查詢條件設(shè)置不準(zhǔn)確:請(qǐng)檢查查詢條件是否設(shè)置準(zhǔn)確,如開票起止日期、發(fā)票來源、發(fā)票狀態(tài)、票種等信息是否正確。 票面信息不正確:在單張查驗(yàn)?zāi)K,選擇文件,導(dǎo)入文件,錄入查詢條件,點(diǎn)擊【查驗(yàn)】按鈕,在查詢結(jié)果區(qū)中顯示對(duì)應(yīng)的發(fā)票信息。如納稅人識(shí)別號(hào)是否正確、發(fā)票是否為負(fù)數(shù)發(fā)票、稅控發(fā)票票號(hào)是否正確等。 是否為農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票、代扣代繳完稅憑證、海關(guān)繳款書等:涉及此類憑證的,不在“抵扣勾選”-“發(fā)票”頁面操作,而在與憑證對(duì)應(yīng)的“待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票”、“海關(guān)繳款書”、“代扣代繳完稅憑證”勾選抵扣功能模塊操作。 是否將發(fā)票誤操作為“不抵扣勾選”:排查對(duì)應(yīng)發(fā)票是否誤操作為“不抵扣勾選”??赏ㄟ^“全量發(fā)票查詢”模塊查看發(fā)票詳情。如確認(rèn)發(fā)票已認(rèn)證為“不抵扣勾選”的,可進(jìn)行撤銷勾選操作。 發(fā)票狀態(tài)為已勾選:如果以上情況都排除后仍無法查詢到相應(yīng)的發(fā)票信息,可能該發(fā)票已被勾選認(rèn)證。 如果問題仍未解決,建議聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行咨詢和核實(shí)。
2024-01-30
同學(xué)您好,開的是專票嗎您好, 有截圖嗎?
2023-08-28
你好!這個(gè)借原材料等 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸銀行存款
2024-04-11
你好,你是要算進(jìn)項(xiàng)稅額的金額,是嗎?
2024-11-15
你好,127478乘以9%,按照這個(gè)來的
2023-10-14
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