不是小規(guī)模，對(duì)雙也不是小規(guī)模，而且21年之前開具過，對(duì)方也開具過增值稅專票。

那你可以讓對(duì)方給你們開專票的

但是普通發(fā)票發(fā)生在21年的張數(shù)將近有20張，如果一次性紅沖開具，是否會(huì)稅務(wù)上引起什么關(guān)注呢？有什么不利的影響嗎？

這個(gè)發(fā)票的數(shù)量有點(diǎn)兒多，有可能會(huì)引起稅務(wù)局的注意

而且這么多發(fā)票，對(duì)方有可能也不給你們紅沖

紅沖對(duì)他們來說，從納稅角度沒有影響，因?yàn)殚_具普通發(fā)票，他們也照樣納稅

對(duì)，這個(gè)就是對(duì)方可能怕受傷太多，引起稅務(wù)局的注意你們雙方溝通好就可以

嗯，是需要溝通的，因?yàn)槔鄯e起來少抵扣進(jìn)項(xiàng)稅10萬左右。

對(duì)，但是一般這種情況應(yīng)該也是可以的

我覺得屬于正常的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況，對(duì)方說明一下原因，應(yīng)該也能夠去沖紅和開具的。

對(duì)，是的，畢竟不是虛假的，寫個(gè)說明應(yīng)該就可以。

是的，對(duì)他們來說就沖紅和開發(fā)票就可以了，對(duì)賬沒影響，還是我們麻煩，因?yàn)槲覀冞@邊進(jìn)項(xiàng)稅部分要從采購原材料成本里面調(diào)整出來。

對(duì)，沒錯(cuò)兒，基本上也就是這些區(qū)別

但調(diào)整出的成本，稅務(wù)會(huì)不會(huì)認(rèn)為你21年應(yīng)該到進(jìn)項(xiàng)稅的部分進(jìn)了成本，減少了利潤(rùn)，少交了所得稅，現(xiàn)在讓你調(diào)整以后補(bǔ)交所得稅的風(fēng)險(xiǎn)呢？

你做一個(gè)負(fù)數(shù)，又做了一個(gè)正數(shù)，等于是成本是沒有變化的 變化就是稅額部分

怎么沒有變化呢，開具普票，那么就沒有進(jìn)項(xiàng)稅這部分金額進(jìn)入了原材料，然后出售商品結(jié)轉(zhuǎn)到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，減少了利潤(rùn)

對(duì)，是有變化的，就是差在進(jìn)項(xiàng)稅額部分

那又回到我上面那個(gè)問題了，是否對(duì)所得稅有影響呢？稅務(wù)上要補(bǔ)交所得稅？