老師好，公司是一般納稅人，經營五金產品，內貿外貿都有，且有房產，租賃給別的公司，簽了租賃合同，租金5萬，押金5千，給對方開了增值稅普通電子發(fā)票“不動產租賃”金額47619.05，稅金2380.95，總額50000，請問賬務如何處理？其他業(yè)務收入？增值稅電子普通發(fā)票稅金能否抵扣？

公司為一般納稅人，經營五金產品，將自有房產，租賃給別的公司辦公，簽租賃合同，開增值稅普通電子發(fā)票“不動產租賃”請問賬務如何處理？需要確認收入嗎？申報表一怎么填？

(一)白云生產企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅率13%，2019年12月有關生產、經營業(yè)務如下： （1 ）銷售甲產品給某大商場，開具專用發(fā)票，取得不含稅收入80萬元。另外取得銷售甲產品的包裝費含稅收入5.65萬，開具專用發(fā)票，以上均收到款項。 （2）銷售乙產品，開具普通發(fā)票，含稅銷售額28.25萬，已收款。 （3）把自制的產品用于基建工程，成本為20萬，成本利潤率為20%。 （4）購進原料取得專用發(fā)票，不含稅價款60萬，材料已經入庫；另外支付運輸費，取得專用發(fā)票，不含稅金額6萬，均已付款。 （5）向農民購進農產品，收購價30萬，支付運輸費5萬，已付款，農產品已經入庫。后來其中的農產品20%用于職工福利。 要求：（1）計算本月企業(yè)的銷項稅額。 （2）計算本月該企業(yè)能抵扣的進項稅額。 （3）計算本月該企業(yè)應繳納的增值稅額。

老師 請問，電子稅務局有一個提示，企業(yè)所得稅稅前扣除憑證發(fā)票風險提示（跟票管），發(fā)票是去年開的，去年已經勾選抵扣了。應該怎么處理？圖1所示 點發(fā)票錄入明細那里，如圖2所示 點沒有問題和已扣除，如圖3所示

老師好，我是剛入行的小白，想請問小規(guī)模納稅人，收到一些汽車票、餐票、停車票的普通發(fā)票，里頭有些有公司抬頭的，有些沒有的。 請問這些如果要作為成本費用抵扣企業(yè)所得稅，需要在電子發(fā)票平臺做一些發(fā)票勾選入賬的操作嗎？抑或還是季度報稅的時候根據上載的財務報表交？