老師您好！公司在今年匯算清繳時(shí)調(diào)增了業(yè)務(wù)招待費(fèi)，等于調(diào)減了企業(yè)虧損，現(xiàn)在企業(yè)還是虧損狀態(tài)，我想請問，我的稅務(wù)申報(bào)表上的未分配利潤負(fù)數(shù)要比匯算清繳實(shí)際調(diào)整后的數(shù)據(jù)多，我是否需要調(diào)整，怎樣調(diào)整？謝謝

19年結(jié)賬，利潤分配虧損20萬，匯算清繳的時(shí)候調(diào)整暫估成本，還有超出的業(yè)務(wù)招待費(fèi)等調(diào)增50萬，多出的已經(jīng)補(bǔ)稅了，實(shí)際19年的利潤已經(jīng)沒有了，但是賬上還有這20萬的虧損，我該怎么調(diào)賬才能把這個(gè)虧損調(diào)平了，如果一直在賬上就該影響今年的利潤了 想要賬表一致

去年買的固定資產(chǎn)他們沒計(jì)提折舊，我今年補(bǔ)提了2個(gè)月，用了以前年度損益調(diào)整科目，然后匯算清繳補(bǔ)提的這兩個(gè)月的折舊額需要填到表上去嗎？還有就是去年的工資計(jì)提大于實(shí)際發(fā)放金額，到現(xiàn)在還沒處理，匯算清繳要調(diào)增3萬多，這一調(diào)增是不是有可能交稅？我能不能又調(diào)賬了，再做匯算清繳？還來得及嗎？

我司是小規(guī)模納稅人，上年度凈利潤是虧損的，但是在匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了幾個(gè)項(xiàng)目，凈利潤變成正數(shù)，所以需要繳納年度企業(yè)所得稅。那么我想問，今年在報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候上年度虧損的凈利潤還能彌補(bǔ)嗎？還是說匯算清繳調(diào)增過了，那么上年度虧損的數(shù)據(jù)就不能在彌補(bǔ)了？

早上好，老師，我們公司去年進(jìn)的原材料沒有發(fā)票，且原材料也用來生產(chǎn)了，那今年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，要怎么調(diào)增，要調(diào)賬嗎？（如果要分錄怎么寫），或是不用調(diào)賬，只要到企業(yè)所得稅匯算清繳類似調(diào)增業(yè)務(wù)招待費(fèi)那樣就行了