老師，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的借款去年計(jì)提了利息費(fèi)用，但沒有收到發(fā)票，公司決定不計(jì)利息，去年計(jì)提的利息要沖回，現(xiàn)在還沒有做匯算清繳，我是不是在匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)增，在1月份調(diào)賬時(shí)直接沖財(cái)務(wù)費(fèi)用，還是用以前年度損益調(diào)整，另外，去年是負(fù)利潤，不需要交企業(yè)所得稅，那我調(diào)賬時(shí)不需要考慮所得稅了，是吧，反正沒有交稅

你好..比如2021年3月份有一點(diǎn)點(diǎn)利潤..計(jì)提了 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 3月底結(jié)轉(zhuǎn)損益 貸：所得稅費(fèi)用 本年利潤 但是在12底看了一下.整體是負(fù)的 這個(gè)系統(tǒng)不自動(dòng)轉(zhuǎn)回來嗎..我看利潤表里面還有扣所得稅費(fèi)用這個(gè)數(shù)字

老師，這個(gè)月15號(hào)前是不是要聊企業(yè)所得稅了，我看那個(gè)我利潤表都是虧損的，所得稅也要提交嗎！還沒交過所得稅

老師，我現(xiàn)在交的所得稅和外地預(yù)繳的所得稅比利潤總額要交的所得稅還高了蠻多，這個(gè)多繳的所得稅讓他留在年報(bào)中，在匯算時(shí)再調(diào)增，調(diào)到不用退所得稅，或者再交一點(diǎn)點(diǎn)進(jìn)去，這樣有風(fēng)險(xiǎn)沒呀

你好老師，我點(diǎn)結(jié)賬是提示這個(gè)所得稅調(diào)增額不是指要交這個(gè)稅吧？我的利潤表是負(fù)的，所以企業(yè)所得稅是不用交的是嗎。另外增值稅每個(gè)月有交了，現(xiàn)在年底沒有什么要另外交的稅吧