我已經(jīng)一次性折舊了300萬(wàn)了，

是的，你們是季度申報(bào)的時(shí)候加速折舊，但是賬上還是按月計(jì)提折舊

那300萬(wàn)不應(yīng)該減了嗎？

300萬(wàn)是季度申報(bào)的時(shí)候填寫的，和做賬沒(méi)有關(guān)系

哦，隨后匯算清繳時(shí)有關(guān)系嗎？

然后以后匯算清繳的時(shí)候，你賬上的這個(gè)折舊再納稅調(diào)增

還要納稅調(diào)增了

對(duì)，賬上按月計(jì)提的需要納稅調(diào)增

有具體的分錄明細(xì)嗎？

按月折舊嗎，借管理 貸累計(jì)折舊

納稅調(diào)增的分錄

這個(gè)是匯算所得稅清繳納稅調(diào)整的賬上不用做的

哦哦好吧~_~

嗯這個(gè)只是納稅調(diào)整的

好的，謝謝老師