老師 您說的那一類是期初數(shù) 期末數(shù)是在科目的旁邊，也就是第一類數(shù)字。

上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表與信息采集 不能有負(fù)數(shù)？

您好，那期末看不出問題，負(fù)債表除了未分配利潤(rùn)可以是負(fù)，其他數(shù)據(jù)不能是負(fù)

如果是負(fù)的 會(huì)產(chǎn)生什么問題嗎

您好，沒有大問題，這個(gè)報(bào)表太不專業(yè)了，重分類都不會(huì)

老師 您說的不專業(yè)只是指重分類嗎

您好，是的哦，我把重分類 總經(jīng)一下 資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款? “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “預(yù)收款項(xiàng)”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “預(yù)付款項(xiàng)”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。

那應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)又有什么問題 只能說存在多交稅的問題而已。

為什么有重分類跟沒重分類的資產(chǎn)負(fù)債表的合計(jì)數(shù)不一樣呢？

您好，1.不是多交稅，這是留抵稅 2.當(dāng)然不一樣，本來是資產(chǎn)的，我們列在負(fù)債里

不重分類 不是可以讓資產(chǎn)負(fù)債表的合計(jì)數(shù)少于5000萬。就可以符合小型微利企業(yè)

您好，您想得很完美，負(fù)債表金額為負(fù)，稅務(wù)局會(huì)打電話過來的，不要引起關(guān)注補(bǔ)查稅了

就是說資產(chǎn)負(fù)債表里 如果負(fù)數(shù) 容易引起稅務(wù)關(guān)注查稅？

您好，是的，現(xiàn)在負(fù)債表出現(xiàn)負(fù)數(shù)，稅務(wù)局會(huì)打電話過來的

原來如此 懂了 謝謝大神哈。