沒有12月份的工資 剛申報(bào) 還沒有入賬入賬 12月份還沒封賬 想記到12月份

如果是管理人員 計(jì)提 借，管理費(fèi)用工資 貸，應(yīng)付職工薪酬工資 實(shí)際發(fā)放 借，應(yīng)付職工薪酬工資 貸，銀行存款 貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個人所得稅 貸，其他應(yīng)收款代扣代繳個人社保

借 主營業(yè)務(wù)成本118000 貸 其他應(yīng)付款 115360 其他應(yīng)收款-個人所得稅2640 這樣對不

是的，這樣不正確的

計(jì)提的時候不用管個人所得稅么 等到支付工資的時候才記么

是的，實(shí)際支付的時候確認(rèn)

只是人工成本 個稅申報(bào)了 那我就直接 借 主營業(yè)務(wù)成本 118000 貸其他應(yīng)付款118000就可以了么

我沒把他們的費(fèi)用記到管理費(fèi)用 記到主營業(yè)務(wù)成本里面了

是你們工資的員工，即使放在主營業(yè)務(wù)成本中，貸方也要通過應(yīng)付職工薪酬科目

計(jì)提是借 主營業(yè)務(wù)成本 118000 貸 應(yīng)付職工薪酬118000

支付的時候是借 應(yīng)付職工薪酬118000貸 應(yīng)交稅費(fèi)個人所得稅2640 銀行存款115360 是這樣么