同學(xué)你好,固定資產(chǎn)清理最后也是轉(zhuǎn)入到營業(yè)收入里面了???應(yīng)該對的上啊
請問車輛處置損益計(jì)入到營業(yè)外收入了,然后增值稅申報(bào)的時(shí)候按未開票收入申報(bào)了,然后導(dǎo)致利潤表中的營業(yè)收入總額與增值稅申報(bào)表中的本年累計(jì)銷售額對不上,會有什么問題嗎?需要怎么調(diào)整嗎
您好,老師。電子稅務(wù)提示企業(yè)所得稅營業(yè)收入小于增值稅銷售額。請問所得稅營業(yè)收入是否等于利潤表的營業(yè)收入、增值稅申報(bào)表銷售額本年累計(jì)數(shù)字都是一致的啊,我不明白為什么這樣提示?所得稅營業(yè)收入不是萬元表示嗎?
增值稅申報(bào)表本年累計(jì)銷售額現(xiàn)在大于利潤表本年累計(jì)營業(yè)收入,因?yàn)楸灸甓蠕N售了一輛二手車所以增值稅報(bào)表銷售額比利潤表收入高,兩個(gè)報(bào)表沒有問題吧?二手車銷售額沒有記在營業(yè)收入里邊按固定資產(chǎn)清理做的分錄,老師有問題嗎
老師未開票收入繳納增值稅放到未開票銷售額銷項(xiàng)稅繳納增值稅,那么這個(gè)未開票收入做到利潤表的營業(yè)外收入里面對吧? 第二個(gè)問題,增值稅主稅里本年累計(jì)銷售額就是包含主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入還有營業(yè)外收入對吧
上月公司銷售固定資產(chǎn)(一臺汽車),做固定資產(chǎn)清理了,但是現(xiàn)在產(chǎn)生一個(gè)問題,增值稅申報(bào)表上面的本月計(jì)稅銷售額和金蝶出來的利潤表中營業(yè)收入相差了這臺汽車的不含稅開票額,是什么原因?
購買刮水拖地 公司衛(wèi)生間內(nèi)使用 請問計(jì)入那個(gè)二級科目
請問增加社保時(shí)的繳費(fèi)工資是哪個(gè)
股東實(shí)繳到位需要在稅務(wù)局進(jìn)行備案嗎?投資款打到賬戶,操作流程是什么?
老師,醫(yī)保申報(bào)工資,這個(gè)附件怎么弄
資產(chǎn)負(fù)債表。期末余額應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)。怎么處理
企業(yè)有留底稅額,申報(bào)是應(yīng)交稅費(fèi)可以直接填負(fù)數(shù)嗎?如果不能應(yīng)該怎么處理
老師,有一元多的社保滯納金怎么做?可以做成其他調(diào)賬一塊多錢嗎?
新辦的一般納稅人企業(yè),我們?yōu)榭蛻粽抑鞑?,搭建平臺,這次客戶打給我們5萬,這5萬在合理合法的情況下怎樣節(jié)稅
那備注里沒填也沒顯示呢,必竟每次都發(fā)過來PDF的,也看不出有沒有填銀行帳號知地址。
那我是不是更改一下時(shí)間就可以了?
微信掃碼加老師開通會員
沒有轉(zhuǎn),那我分錄應(yīng)該寫錯(cuò)了,應(yīng)該怎么寫分錄
差一個(gè)借:固定資產(chǎn)清理,貸:營業(yè)外收入
1.將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理 借:固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn) 2.發(fā)生清理費(fèi)用時(shí) 借:固定資產(chǎn)清理 貸:銀行存款 3.處置的收入: 借:銀行存款 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 4.結(jié)轉(zhuǎn)處置損益 借:固定資產(chǎn)清理 貸:資產(chǎn)處置損益(或相反的分錄)
不應(yīng)該這么寫分錄嗎
嗯,對的同學(xué),你計(jì)入到資產(chǎn)處置損益也是正確的,在利潤表里也是相當(dāng)于收入一樣的存在
但是和增值稅報(bào)表里邊的銷售額不一致
比方說我主營業(yè)務(wù)收入的不含稅銷售額是10萬,二手車不含稅銷售額是6萬,增值稅申報(bào)表里邊本年累計(jì)銷售額是16萬,但是利潤表里邊本年累計(jì)的收入就只顯示10萬,差的這6萬兩個(gè)表會有問題嗎
為什么不一致呢?你這部分銷售二手車不也是開票了嗎?算入到銷售額里面。你光看利潤表的營業(yè)收入也不對,因?yàn)槟阌?jì)入了資產(chǎn)處置損益,要加著這個(gè)一起看,增值稅銷售額和利潤表的營業(yè)收入沒有必須一致要求
沒有必須一致就行,我怕萬一要求一致報(bào)錯(cuò)報(bào)表稅務(wù)系統(tǒng)預(yù)警提示。我感覺我記得也沒錯(cuò),就是說增值稅的銷售額要大于等于利潤表里邊的營業(yè)收入,對吧
是的,沒問題的同學(xué),這種是正常的