老師，請問下固定資產(chǎn)出售 后，在匯算的資產(chǎn)折舊表 里資產(chǎn)原值是減去出售的固定資產(chǎn)的賬面價值，本年折舊 是本年12個月管理費(fèi)用計提年舊的總額，累計折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產(chǎn)時借的累計折舊，是這樣填么，如果不是應(yīng)該怎么填寫？如：固定資產(chǎn)原值100萬，上年累計折舊35萬，出售固定資產(chǎn)20萬（已累計折舊10萬),本年計提折舊10萬（含出售固定資產(chǎn)計提一個月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計折舊35？

我們是客運(yùn)企業(yè)，車輛屬于掛靠，車輛于2022年9月轉(zhuǎn)出，當(dāng)時沒有及時做賬務(wù)處理，一直計提折舊，22年12月沖回10-12月計提的折舊，1月沖回1月計提的折舊，但是固定資產(chǎn)卡片一直在計提折舊，造成固定資產(chǎn)卡片臺賬累計折舊和賬上不一致，現(xiàn)在23年2月做賬務(wù)處理，應(yīng)該怎么做？

會計在2021年的時候累計折舊全部計提了，沒有殘值，固定資產(chǎn)賬面價值為0，2022年的時候，有把累計折舊沖銷，因2022年沒有累計折舊，造成了匯算清繳的時候，本年累計折舊為負(fù)數(shù)，無法填寫，有沒有什么辦法去修正呢

老師固定資產(chǎn)是2022年12月抵債的 當(dāng)時沒做賬面處理 今年還一直有計提折舊現(xiàn)在我用紅字沖回折舊。 清理固定資產(chǎn)的累計折舊是按2022年底的累計折舊 還是按2023年賬面的累計折舊？

老師，做23年3月有賣固定資產(chǎn)，有計提折舊，未折舊完就出售了，做匯算清繳時，本年折舊按當(dāng)年累計數(shù)填，可第3行的累計折舊/攤銷額數(shù)據(jù)是按什么填，賬戶已經(jīng)做清理了，對應(yīng)的累計折舊都結(jié)轉(zhuǎn)為0了。