老師緊急求救，我接手上一任會計的賬發(fā)現他的很多會計科目。余額都不對，然后我就再一個一個調。我現在在調應交稅費余額，9月份他報表應交增值稅貸方余額為24953.54.稅務局上實際應交增值稅48126.69.相當于他少計提了23173.15銷項稅。然后我就從去年一個個找。上一個會計，他的銷項和進項很多月份都是有差額的，都跟稅務局對不上，我就一個一個在調。老師你給看一下圖。我現在調好了，這個差額正好等于23,174塊1毛5。但是后面我就不會了調了，怎么調都不對，直接補銀行存款也不對，明明少交稅直接補銀行存款卻增加，求教后面怎么做，要調應收和應付款嗎？

我們公司9月份付了一筆5年25萬的門店租金（門店產權是老板的，但是老板又不在股權里面，，他又無法開票給公司），正常來說是計入長期待攤費用，分期攤銷的。然后代理記賬那邊直接計入到其他應付款里面。這個賬務上怎么處理呀 代理記賬那邊直接就是其他應付款、銀行存款兩個科目完成這個賬務?，F在掛在老板明細的其他應付款都負數75萬了（含租金和押金） 我覺得不太合理，想調整賬務處理，但是一時又沒有個辦法

我們公司是小規(guī)模納稅人，之前做項目，投入了200萬，全部掛在了其他應付款里，因為是指望項目做成功以后，賬上有錢，就直接還回去，可是項目失敗了，這個200萬也不可能還回去了，但是其他應付款一直掛了200萬，這個怎么處理好呢？200多萬是由不同的人打款進來的。因為永遠不可能還回去了，所以其他應付款該怎么做平，符合稅法的情況下

老師，您好，我想請問一下，我們是建筑勞務公司，負責施工的，去年12月簽了一個項目合同，對方去年12月預付了1千萬的勞務款到我們賬上，在2023年3月份我們開了240萬的發(fā)票給對方，剩下的沒開，后來對方說這個項目做不了這么多量，現在要我們把760萬（1000-240=760）的勞務款退回給對方，但是要求我們轉到他們另一個公司賬上，說他們原來轉錢給我們的公司賬戶不能接收這筆款，他們寫個委托書委托其他公司代收這筆退款，這樣操作可以嗎，涉及風險嗎？

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫(yī)療行業(yè)，免增值稅，規(guī)模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發(fā)現預付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉出，我查了后發(fā)現是幾年前買的資產和裝修款沒有開發(fā)票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉出相應的科目，后續(xù)匯算清繳時再做調增處理，不知是否可行，或者有無相關的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發(fā)現應付賬款的科目中有幾家供應商已經停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經付清對方的款了），我也想寫個說明由領導審批后轉入營業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規(guī)，請問老師有其他辦法嗎？