第三季度末盈利30萬左右，目前已交企業(yè)所得稅稅1.5萬左右，第四季度末利潤(rùn)-2萬，預(yù)計(jì)24年第一季度利潤(rùn)又變成2萬。有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？
你有風(fēng)險(xiǎn)的，有些稅務(wù)局退稅要求查賬。
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老師好請(qǐng)教一下，企業(yè)所得稅現(xiàn)在的政策是年100萬以內(nèi)是2.5%。那如果，前三個(gè)季度利潤(rùn)累計(jì)是80萬，都按2.5%計(jì)算繳納的所得稅。然后第四季度加上，最終利潤(rùn)變成150萬了，那第四季度這70萬怎么繳納？
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老師好，有實(shí)操過高新技術(shù)企業(yè)的老師嗎？農(nóng)業(yè)， 小規(guī)模納稅人，這個(gè)月開了143萬的普票， 2019年一季度利潤(rùn)總額-2萬，二季度利潤(rùn)總額~3萬，第三季度利潤(rùn)總額-2萬，第四季度利潤(rùn)總額-5萬， 2020年第一季度利潤(rùn)總額-4萬，二季度利潤(rùn)總額-3萬，三季度利潤(rùn)總額-4萬，四季度利潤(rùn)總額-5萬， 2021年第一季度利潤(rùn)總額-3萬，第二季度利潤(rùn)總額-4萬，第三季度利潤(rùn)總額-5萬，第四季度利潤(rùn)總額-6萬， 2022年第一季度利潤(rùn)總額-7萬，第二季度利潤(rùn)總額100萬， 企業(yè)所得稅怎么彌補(bǔ)以前年度虧損？還有加計(jì)扣除這塊具體怎么操作呢？平時(shí)預(yù)交企業(yè)所得稅還用填加計(jì)扣除這項(xiàng)嗎？ 謝謝
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老師，第三季度當(dāng)時(shí)成本票收不到，預(yù)交了2萬左右的企業(yè)所得稅，第四季度結(jié)賬的時(shí)候所有的成本費(fèi)用發(fā)票都收到了，導(dǎo)致成本大于收入了這樣有風(fēng)險(xiǎn)嗎？結(jié)賬利潤(rùn)總額成負(fù)數(shù)，所得稅對(duì)應(yīng)也成負(fù)數(shù)，匯算清繳的時(shí)候在退稅嗎，這樣有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎
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公司前2季度盈利，預(yù)交了1萬所得稅，第四季度結(jié)束后，全年利潤(rùn)為負(fù)，1.第四季度，12月我們還需要做一筆 借所得稅費(fèi)用-10000 借 應(yīng)交所得稅1萬 嗎？2.另外利潤(rùn)為負(fù)，還需要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)嗎？是12月確認(rèn)，還是匯算清繳完確認(rèn)？
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前三季度有利潤(rùn)，已經(jīng)繳納了企業(yè)所得稅，但是這個(gè)季度之前的成本票進(jìn)來了，顯示沒有前三個(gè)季度的那么多利潤(rùn)了，利潤(rùn)前季度利潤(rùn)100萬，第四季度成本票來了，顯示年利潤(rùn)只有70萬了，但是前三季度100萬利潤(rùn)的企業(yè)所得稅已經(jīng)繳納了，那多繳納的30萬的企業(yè)所得稅，是什么時(shí)間退還嗎
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前年把法人的其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到實(shí)收資本，現(xiàn)在怎么轉(zhuǎn)回往來款
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你好！公司是建筑勞務(wù)公司沒有建筑資質(zhì)，接了勞務(wù)公司的項(xiàng)目，現(xiàn)在稅務(wù)問我們有沒有資質(zhì)，稅務(wù)需要管理我們有沒有資質(zhì)嗎？
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我交的增值稅會(huì)計(jì)科目選擇應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額對(duì)不對(duì)
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老師，想問下，總公司為子公司提供的貨物切割費(fèi)、包裝費(fèi)等服務(wù)費(fèi)，可以開具發(fā)票嗎？開什么票合適？
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老師您好，公司關(guān)于2024年一直沒有實(shí)際發(fā)放工資，把工資計(jì)入了其他應(yīng)付款，然后在匯算清繳的時(shí)候可以填研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除嗎
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老師：公司賣貨，簽合同，一年完成任務(wù)10000袋，價(jià)格280元，已完成任務(wù)，那么1000袋的貨，按很低的30元出售，這1000袋發(fā)票怎么開？
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老師您好！小規(guī)模，如果專票超過30萬，普票部分也要交稅是嗎？
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老師，我們用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2025年4月補(bǔ)錄入2020年4月采購(gòu)的固定資產(chǎn)車，補(bǔ)計(jì)提折舊用以前年度損益調(diào)整，請(qǐng)問這個(gè)科目是影響2024年末未分配利潤(rùn)數(shù)嗎？后期需要改什么報(bào)表嗎
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你好，請(qǐng)問老板拿走的錢怎么做分錄，是不是取決于有沒有借條，有就計(jì)入其他應(yīng)收款，沒有算分紅？
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農(nóng)行給加油站轉(zhuǎn)帳，做賬借方為什么用預(yù)付賬款，
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需要提前準(zhǔn)備什么資料呢？
我不退不行嗎？我不要這個(gè)錢了不可以嗎？ 都是小公司，很多沒有合同怎么搞
不退稅，納稅調(diào)增不允許留著以后抵。
沒明白？可以不退嗎？
你不要了，這個(gè)錢需要納稅調(diào)增。因?yàn)槟愕膽?yīng)補(bǔ)稅款出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，你不退稅，稅務(wù)局就要求你把這個(gè)應(yīng)補(bǔ)稅款負(fù)數(shù)清零。
那他允許這樣做嗎？除了損失這個(gè)錢以外還有別的風(fēng)險(xiǎn)嗎？
可以的這個(gè)沒有問題。
這個(gè)具體要怎么調(diào)整呢？
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額。
就寫在其他就行嗎？
那這個(gè)賬目上需要記錄嗎？
對(duì)的，不需要做賬務(wù)處理。
還有就是我今年第一季度是虧損如果我退稅，他會(huì)不會(huì)抵扣這部分
不能抵扣，不能抵扣。
那我要是直接調(diào)整，稅務(wù)會(huì)不會(huì)問我問啥調(diào)整呀，還有這個(gè)調(diào)整調(diào)的所得稅金額還是用那所得額
稅務(wù)局不會(huì)這么問的。l
不退稅，稅務(wù)局也是交著這么做呀。
那我這樣調(diào)整了他不會(huì)在查賬了吧
對(duì)的對(duì)的，不會(huì)的不會(huì)的
啟動(dòng)賬目是沒啥問題，就是很多貨沒合同
實(shí)際業(yè)務(wù)的沒有問題啊。