老師，計提企業(yè)所得稅是在結(jié)轉(zhuǎn)損益之后嗎？當(dāng)月計提，下月交，當(dāng)月要把他轉(zhuǎn)到本年利潤嗎？具體怎結(jié)轉(zhuǎn)，什么時候結(jié)轉(zhuǎn)呢
你好同學(xué)！計提企業(yè)所得稅是在結(jié)轉(zhuǎn)損益之后，季度才要預(yù)交的，每月是要結(jié)轉(zhuǎn)到本處利潤的，分錄見下面
-
Q
老師，期末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候是先結(jié)轉(zhuǎn)損益再計提所得稅還是先計提所得稅再結(jié)轉(zhuǎn)呢？所得稅也要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里嗎？期末還用把本年利潤轉(zhuǎn)到利潤分配里嗎
-
Q
在上月計提了企業(yè)所得稅并結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了，本月繳納之后月末還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？具體賬務(wù)流程是怎樣？
-
Q
您好，老師第三季度企業(yè)所得稅，我在九月份忘記計提了，然后在10月份計提繳納的，然后這樣做有沒有錯誤還有就是，如果這樣做可以，是不是在10月份將所得稅費用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)做完之后結(jié)轉(zhuǎn)還是之前結(jié)轉(zhuǎn)
-
Q
老師，季度預(yù)繳企業(yè)所得稅，比如說4月份做3月份的賬，需要計提企業(yè)所得稅，這個分錄是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后做嗎？然后再結(jié)轉(zhuǎn)一次損益嗎？還是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后知道了計提金額，然后將這筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄刪除，計提完之后再結(jié)轉(zhuǎn)呢？
-
Q
卓越家具城帳套，3月份 在寫記賬憑證時，他的順序是 計提折舊，攤銷費用，結(jié)轉(zhuǎn)成本，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，計提附加稅，然后說計提1-3月企業(yè)所得稅，接著收入，成本，損益類結(jié)轉(zhuǎn)。 我想問的是，為什么要第一季度企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)放在上面的順序，不是應(yīng)該先結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月收入成本，知道了3月的利潤所得，再計提第一季度企業(yè)所得稅嗎？
熱門問答 更多>
-
貸款100萬到手九十萬三年還，先息后本，這樣的利息高嗎？
-
老師你好，請問沖減采購價，然后減少發(fā)出商品期末數(shù)，是否相當(dāng)于有盈利了？可否舉個例子，因為我們發(fā)現(xiàn)從母公司高價買入，我們低價買賣出，虧損了，然而我們一直用高價作為成本，高估發(fā)出商品的庫存數(shù)。
-
公司差個人應(yīng)付款2000萬，這個需要公司向個人 寫借條嗎？
-
電商的企業(yè)，信息技術(shù)服務(wù)*軟件服務(wù)費算什么費用？
-
電商的企業(yè)，信息技術(shù)服務(wù)*軟件服務(wù)費算廣宣費？按照收入15%扣除比例嗎？
-
賬上利潤分配5千多萬，有什么辦法
-
老師 這兩道題目是不是矛盾了，肖老師的解釋每股收益分析法和資本結(jié)構(gòu)沒有關(guān)系？
-
老師，我想問一下我在新系統(tǒng)做信息采集的時候，只做了全日制的中專學(xué)歷采集，非全日制大專學(xué)歷沒采集，能參加中級職稱考試嗎？
-
老師 客戶叫我開一張全額發(fā)票，請問全額發(fā)票是什么意思
-
老師，電腦壞啦去年的帳丟了，重新做的，但是跟原來不太一樣，發(fā)現(xiàn)了兩處記錯的地方。報表也不一樣了？用不用改申報表??？去年的年報都已經(jīng)報完啦啊。 利潤表比之前少啦
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
計提時： 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 繳納時 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：本年利潤 貸：所得稅費用
12月結(jié)轉(zhuǎn)損益后計提，然后在12月把所得稅費用轉(zhuǎn)到本年利潤嗎？稅款1月繳納
是的，在12月計提，結(jié)轉(zhuǎn)，然后1月繳納
老師，我計提了所得稅，也結(jié)轉(zhuǎn)了，為什么我的利潤表所得稅費用金額為零？
是不是你的利潤表的利潤是虧損的？
不是，是盈利的
會不會是你利潤表的勾稽關(guān)系沒有呢，這個也沒關(guān)系的，你手動加上去，看看數(shù)據(jù)對得上嗎？