本月末不需要再做結(jié)轉(zhuǎn)了是嗎？

你好。 你好，交費的這筆分錄不需要結(jié)轉(zhuǎn)了

好，謝謝。再幫我看看另一個問題：6月補提、補繳并結(jié)轉(zhuǎn)了上年的企業(yè)所得稅，幫我看看這個科目是不是用得不對？

您好，沒看到具體的分錄

圖片您那邊收不到嗎

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補提時：借 所得稅費用 貸 應交稅費 補繳時：借 應交稅費 貸 銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)時：借 本年利潤 貸 應交稅費

您好 如果是跨年的，需要把損益科目換成以前年度損益調(diào)整科目 如果是跨年的，需要把損益科目換成以前年度損益調(diào)整科目

我們公司用的小企業(yè)會計準則，沒有設置這個科目，而且這個是前任會計在2020年6月做的賬，我需要去調(diào)嗎？不調(diào)的話會影響什么？調(diào)的話要怎么調(diào)？

小準則用未分配利潤直接調(diào)整

我可以在12月的賬上調(diào)嗎？具體分錄怎樣寫呢？

12月份調(diào)整就沒有跨年了，直接補提就可以 你上邊的分錄

是上年2019年的

借未分配利潤貸應交稅費 借應交稅費貸銀行存款

我不太明白哦~不知道是不是我沒有說清楚？我的意思是前任會計在6月的時候已經(jīng)這樣做了賬， 補提時：借 所得稅費用 貸 應交稅費 補繳時：借 應交稅費 貸 銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)時：借 本年利潤 貸 應交稅費。 她這樣做的賬是否正確？不正確的話我想知道我可以在12月怎樣調(diào)？不是說我現(xiàn)在直接在12月補做這個賬哦