8月份開具的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票50000，普通銷售發(fā)票2萬。本季度報(bào)稅查詢發(fā)票8月份統(tǒng)計(jì)數(shù)實(shí)際銷項(xiàng)金額是7萬，把收購(gòu)發(fā)票的金額也包含進(jìn)入了。正常嗎？我申報(bào)時(shí)只填寫2萬，可以嗎

2021年)某商品流通企業(yè)為增值稅一般納稅人，經(jīng)營(yíng)的M商品采用毛利率法核算。2020年第三季度毛利率為20%第四季度初庫(kù)存M商品實(shí)際成本為543萬元，10月、11月按照上季度毛利率計(jì)算商品銷售成本，12月末重新計(jì)算第四季度毛利率。該季度發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、其中銷售商品符合收入確認(rèn)條件。(1)10月份，外購(gòu)兩批M商品并已全部驗(yàn)收入庫(kù)。第一批M商品的實(shí)際成本為300萬元，增值稅39萬元，全部款項(xiàng)以銀行本票結(jié)清;第二批M商品因發(fā)票賬單尚未收到，無法確定其實(shí)際成本，月末暫估價(jià)為100萬元。10月份，該企業(yè)銷售(2)11月份，收到10月份外購(gòu)的第二批，商品的增值稅專用發(fā)票，發(fā)展上注的5了兒，15.6萬元。全部款項(xiàng)以銀行匯票結(jié)清。11月份，該企業(yè)銷售M商品取得收入450萬元，確認(rèn)增值稅銷項(xiàng)稅額58.5萬元，全部款項(xiàng)尚未收到。

快賬 會(huì)計(jì)問答 問答詳情 2021年)某商品流通企業(yè)為增值稅一般納稅人，經(jīng)營(yíng)的M商品采用毛利率法核算。2020年第三季度毛利率為20%第四季度初庫(kù)存M商品實(shí)際成本為543萬元，10月、11月按照上季度毛利率計(jì)算商品銷售成本，12月末重新計(jì)算第四季度毛利率。該季度發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、其中銷售商品符合收入確認(rèn)條件。(1)10月份，外購(gòu)兩批M商品并已全部驗(yàn)收入庫(kù)。第一批M商品的實(shí)際成本為300萬元，增值稅39萬元，全部款項(xiàng)以銀行本票結(jié)清;第二批M商品因發(fā)票賬單尚未收到，無法確定其實(shí)際成本，月末暫估價(jià)為100萬元。10月份，該企業(yè)銷售(2)11月份，收到10月份外購(gòu)的第二批，商品的增值稅專用發(fā)票，發(fā)展上注的5了兒，15.6萬元。全部款項(xiàng)以銀行匯票結(jié)清。11月份，該企業(yè)銷售M商品取得收入450萬元，確認(rèn)增值稅銷項(xiàng)稅額58.5萬元，全部款項(xiàng)尚未收到。

老師想請(qǐng)問一下，四季度我開了一張紅沖去年的發(fā)票，當(dāng)時(shí)稅率1%，紅沖發(fā)票銷售收入是負(fù)數(shù)39603.94，稅率是負(fù)數(shù)396.04，價(jià)稅合計(jì)4萬，又開具正常發(fā)票，因?yàn)榻衲暌咔樾∫?guī)模納稅人免稅，我開的銷售收入85000，稅率是0。那么這個(gè)季度，實(shí)際開票是銷售收入45396.04，稅額負(fù)數(shù)396.040。想請(qǐng)問老師我這個(gè)季度怎么填增值稅申報(bào)表，填寫第9第10欄45396.04，填寫17.18欄負(fù)數(shù)396.04嗎，這個(gè)396.04去年因?yàn)榧径炔粷M30萬當(dāng)時(shí)也是免繳納的？那這個(gè)負(fù)數(shù)我要放哪里呢，應(yīng)納稅額是不是該是0，不應(yīng)該退給我這個(gè)396.04，

老師您好，我們是賣農(nóng)藥化肥的銷售公司，小規(guī)模納稅人，2022年10-12月第四季度 開票收入36400元 未開票收入1246933.5元 請(qǐng)問下 未開票收入這部分填在申報(bào)表的哪一欄？ 請(qǐng)問我本期銷售額是不是能全免增值稅？