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別的公司用的我們公司的電,但是電費(fèi)是他們直接充值到國(guó)家電網(wǎng)的,但是發(fā)票是開給我們公司的,這個(gè)發(fā)票應(yīng)該怎么入賬呢?

2024-01-10 15:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-01-10 15:39

你好,你們單位有利潤(rùn)嗎?

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快賬用戶3235 追問 2024-01-10 15:42

有利潤(rùn),但是是虧損狀態(tài),電網(wǎng)開的是專用發(fā)票

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齊紅老師 解答 2024-01-10 15:43

你好,你收他的電費(fèi)有利潤(rùn)嗎?那你問你稅務(wù)局那邊允許你們自己開發(fā)票嗎?

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快賬用戶3235 追問 2024-01-10 15:54

沒有利潤(rùn),因?yàn)槟莻€(gè)公司充值就是充值到我公司的賬戶里的,電網(wǎng)那邊只能開給我公司發(fā)票

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齊紅老師 解答 2024-01-10 15:56

利潤(rùn),對(duì)方不需要你開發(fā)票的,你只需要做你單位承擔(dān)的那一部分就行。

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快賬用戶3235 追問 2024-01-10 15:57

對(duì)方后面需要我們開發(fā)票的,只是現(xiàn)在還沒有核算他們到底用了多少電費(fèi)

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齊紅老師 解答 2024-01-10 15:58

那你知道你們現(xiàn)在單位自己使用的嗎?你只需要做你單位自己使用的,沒有使用的那一部分做預(yù)付賬款

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快賬用戶3235 追問 2024-01-10 16:00

也不知道,自己公司的電費(fèi)也沒有核算。我可以先掛應(yīng)付往來款嗎?

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齊紅老師 解答 2024-01-10 16:00

可以的,可以這么做的。

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你好,你們單位有利潤(rùn)嗎?
2024-01-10
你公司屬于電力轉(zhuǎn)售,1.12 元 / 度定價(jià)需符合公允性,收入按電表度數(shù) ×1.12 元確認(rèn),增值稅按 13%(一般納稅人)或 3%(小規(guī)模)申報(bào),成本結(jié)轉(zhuǎn)電網(wǎng)電費(fèi)加損耗。 1. 業(yè)務(wù)定性 是電力轉(zhuǎn)售,因存在進(jìn)銷差價(jià)(0.77 元買入、1.12 元賣出),非代收代付。 2. 價(jià)格與開票 價(jià)格:1.12 元 / 度需接近市場(chǎng)公允價(jià),避免顯著偏高。 開票:開 “電力產(chǎn)品 - 電力” 發(fā)票,稅率按納稅人類型選 13% 或 3%。 3. 賬務(wù)與增值稅 收入:按電表度數(shù) ×1.12 元(價(jià)稅分離后確認(rèn)不含稅收入)。 增值稅:銷項(xiàng)稅按收入算,電網(wǎng)發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅可抵扣(小規(guī)模除外)。 成本:結(jié)轉(zhuǎn)電網(wǎng)購(gòu)入電費(fèi)(度數(shù) ×0.77 元)加損耗成本(電網(wǎng)與電表度數(shù)差 ×0.77 元)。
2025-10-27
你好,協(xié)商做分割單。這樣大家都可以入賬并且可以稅前抵扣
2024-08-19
那個(gè)可以合理解釋的,只是不能稅前扣除
2025-08-29
你好,戶名是你們公司的,國(guó)家電網(wǎng)開發(fā)票給你們,然后你們開給其他公司,是可以的。
2025-08-29
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