好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，請問年終獎1月份發(fā)，費用是算在2023年還是2024年？

這個屬于2024年的個人的收入，屬于2023年的成本費用。

這個做賬不是要做到1月份嗎？怎么還能算是2023年的成本？

你好，12月份借管理費用工資 貸應付職工薪酬工資，然后一月份借應付職工薪酬工資貸銀行存款。

這是工資，年終獎在12月分份還不能確定是多少，沒計提啊

確定了之后，借利潤分配未分配利潤， 貸應付職工薪酬匯算清繳，納稅調(diào)減呀，怎么不可以呀，可以呀，跨年了也可以做呀，照樣可以做，不是嗎？

不懂，意思是我1月份確認 做1月份的賬借：利潤分配未分配利潤，貸：應付職工薪酬匯算清繳？

對的，是的，是這么做的，屬于上一年的成本費用，跨年了不能做直接管理費用或者主營業(yè)務成本。

也沒做過，納稅調(diào)減的時候怎么調(diào)??？

職工薪酬明細表，里面填寫稅收金額。

好的 ，等做的時候再問哈老師，謝謝你