老師，請(qǐng)問我這家公司2121.6.30計(jì)提了一筆借：稅金附加應(yīng)交土地增值稅，貸：應(yīng)交土地增值稅。（憑證有圖片附件）這筆款2021年匯算清繳時(shí)已調(diào)增，交了所得稅，但是賬套里沒有把這筆憑證沖銷掉，現(xiàn)在我要把這筆憑證沖銷掉，應(yīng)該怎么沖銷？分錄怎么寫？
您好，2021年匯算清繳時(shí)已調(diào)增，交了所得稅，您的意思是不需要計(jì)提？
-
Q
老師，請(qǐng)問一下 公司為小規(guī)模納稅人 在19年的12月的時(shí)候，當(dāng)月收入為3990元，當(dāng)月的增值稅為：116.21元，當(dāng)時(shí)在做免稅收入是，入錯(cuò)了借貸方向 借：營業(yè)外收入—增值稅減免 116.21 貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）116.21 現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，那么我把錯(cuò)的這筆憑證沖紅后，該如何編寫正確的分錄，因?yàn)樯夏甑臓I業(yè)外收入在當(dāng)期就已結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里，沒有余額了，現(xiàn)沖紅后，營業(yè)外收入有余額，如何才把它沖平？
-
Q
老師，因公司注銷已把所有的資產(chǎn)、債權(quán)和債務(wù)劃轉(zhuǎn)給總公司?，F(xiàn)在要把資產(chǎn)、負(fù)債清零。我們?nèi)ツ陼汗朗杖氲臅r(shí)候也做了暫估增值稅—待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅。這筆款還沒有開發(fā)票，所以應(yīng)交稅金科目還有貸方余額。我現(xiàn)在要把去年的暫估增值稅削掉應(yīng)交稅費(fèi)才沒有金額，我要怎么寫會(huì)計(jì)分錄？
-
Q
老師請(qǐng)問，我四月份銷售貨物出去，做賬是 借：應(yīng)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)稅） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 但是我需要給對(duì)方開專票，我 4月沒開，5 月才開的票，那我 5 月的時(shí)候應(yīng)該怎么做賬呢？需要把 4 月的這筆銷售分錄先紅沖掉嗎？然后再按照這個(gè)分錄在 5 月份重新寫一筆嗎？
-
Q
2022年，我做了一筆暫估分錄，金額100 借：主營業(yè)務(wù)成本100，貸：其他應(yīng)付款100，這100的成本沒有發(fā)生，則在2022年匯算清繳時(shí)把100調(diào)增，調(diào)出交所得稅。 請(qǐng)問老師，2023年我怎么做賬務(wù)處理，把其他銀行付款100沖掉，不然總是掛著
-
Q
老師，請(qǐng)問我這家公司2121.6.30計(jì)提了一筆借：稅金附加應(yīng)交土地增值稅，貸：應(yīng)交土地增值稅。（憑證有圖片附件）這筆款2021年匯算清繳時(shí)已調(diào)增，交了所得稅，但是賬套里沒有把這筆憑證沖銷掉，現(xiàn)在我要把這筆憑證沖銷掉，應(yīng)該怎么沖銷？分錄怎么寫？
熱門問答 更多>
-
請(qǐng)問我是是承租機(jī)械方，需給對(duì)方開發(fā)票，應(yīng)該用公司開還是用我自己的名義開
-
老師好，為什么這個(gè)答案是x1.2。每升不是6元嗎？
-
請(qǐng)問一下，剛考了會(huì)計(jì)證，沒有經(jīng)驗(yàn)。適不適合先在代理記賬公司上班過度一下。開票專員職位適合嗎
-
老師，請(qǐng)問進(jìn)出口退稅需要到公安部門備案嘛
-
旅行社開具的經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)*代訂房費(fèi)，，是差額開具的，可以嗎？
-
有沒有用外幣賬戶的老師，想問：我們公司基本戶是中國銀行，要付一個(gè)客戶5千美元，我們沒法付外幣，所以只能轉(zhuǎn)成人民幣支付，匯率看現(xiàn)匯買入價(jià)、現(xiàn)匯賣出價(jià)、現(xiàn)鈔買入價(jià)、現(xiàn)鈔賣出價(jià)、中行折算率的哪一個(gè)呢
-
老師公司替客戶打包找快遞發(fā)貨，產(chǎn)品在運(yùn)輸過程中產(chǎn)生破損丟失件，客戶給我們公司開產(chǎn)品發(fā)票，我收到發(fā)票怎么做賬？只收到發(fā)票產(chǎn)品已經(jīng)沒有了。
-
如果把公司賣了。是不是等于股權(quán)轉(zhuǎn)讓？
-
銷售家電時(shí)向客戶附贈(zèng)1年免費(fèi)換新增值權(quán)益的收入會(huì)計(jì)分錄、成本分錄
-
我們是施工方，甲方用房子抵工程款給我們，我們又抵給下面的材料商。怎么做分錄？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
是的，2021.6.30計(jì)提了這筆，當(dāng)時(shí)少交了所得稅，但是匯算清繳時(shí)候調(diào)增了，又交了所得稅，但是計(jì)提的憑證沒沖回，現(xiàn)在賬面上應(yīng)交土地增值稅貸方一直有這筆700萬的計(jì)提，我現(xiàn)在要怎么把這個(gè)計(jì)提沖回？
您好，那您這個(gè)業(yè)務(wù)是否應(yīng)當(dāng)計(jì)提，如果多計(jì)提，就借以前年度損益調(diào)整（紅字），貸應(yīng)交稅費(fèi)（紅字）
是的，多計(jì)提的，現(xiàn)在要沖回，SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)里不能有負(fù)數(shù)，我做相反分錄就可以嗎？借：應(yīng)交土增稅700萬，貸：以前年度損益調(diào)整 700萬？做了這個(gè)分錄還需要做利潤的分錄嗎？
??？不能負(fù)數(shù)？這個(gè)不合理，
標(biāo)準(zhǔn)是不可以相反科目的
請(qǐng)問我做的這個(gè)分錄，可以嗎？可以這樣沖銷嗎？
您好，如果沒有負(fù)數(shù)，只能這樣，但這個(gè)是不合理的
第二個(gè)分錄對(duì)嗎？可以直接從以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤嗎？
可以轉(zhuǎn)未分配利潤的