老師，請(qǐng)問我這家公司2121.6.30計(jì)提了一筆借：稅金附加應(yīng)交土地增值稅，貸：應(yīng)交土地增值稅。（憑證有圖片附件）這筆款2021年匯算清繳時(shí)已調(diào)增，交了所得稅，但是賬套里沒有把這筆憑證沖銷掉，現(xiàn)在我要把這筆憑證沖銷掉，應(yīng)該怎么沖銷？分錄怎么寫？
您好，2021年匯算清繳時(shí)已調(diào)增，交了所得稅，您的意思是不需要計(jì)提？
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老師，請(qǐng)問一下 公司為小規(guī)模納稅人 在19年的12月的時(shí)候，當(dāng)月收入為3990元，當(dāng)月的增值稅為：116.21元，當(dāng)時(shí)在做免稅收入是，入錯(cuò)了借貸方向 借：營業(yè)外收入—增值稅減免 116.21 貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）116.21 現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，那么我把錯(cuò)的這筆憑證沖紅后，該如何編寫正確的分錄，因?yàn)樯夏甑臓I業(yè)外收入在當(dāng)期就已結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里，沒有余額了，現(xiàn)沖紅后，營業(yè)外收入有余額，如何才把它沖平？
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老師，因公司注銷已把所有的資產(chǎn)、債權(quán)和債務(wù)劃轉(zhuǎn)給總公司?，F(xiàn)在要把資產(chǎn)、負(fù)債清零。我們?nèi)ツ陼汗朗杖氲臅r(shí)候也做了暫估增值稅—待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅。這筆款還沒有開發(fā)票，所以應(yīng)交稅金科目還有貸方余額。我現(xiàn)在要把去年的暫估增值稅削掉應(yīng)交稅費(fèi)才沒有金額，我要怎么寫會(huì)計(jì)分錄？
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老師請(qǐng)問，我四月份銷售貨物出去，做賬是 借：應(yīng)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)稅） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 但是我需要給對(duì)方開專票，我 4月沒開，5 月才開的票，那我 5 月的時(shí)候應(yīng)該怎么做賬呢？需要把 4 月的這筆銷售分錄先紅沖掉嗎？然后再按照這個(gè)分錄在 5 月份重新寫一筆嗎？
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2022年，我做了一筆暫估分錄，金額100 借：主營業(yè)務(wù)成本100，貸：其他應(yīng)付款100，這100的成本沒有發(fā)生，則在2022年匯算清繳時(shí)把100調(diào)增，調(diào)出交所得稅。 請(qǐng)問老師，2023年我怎么做賬務(wù)處理，把其他銀行付款100沖掉，不然總是掛著
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老師，請(qǐng)問我這家公司2121.6.30計(jì)提了一筆借：稅金附加應(yīng)交土地增值稅，貸：應(yīng)交土地增值稅。（憑證有圖片附件）這筆款2021年匯算清繳時(shí)已調(diào)增，交了所得稅，但是賬套里沒有把這筆憑證沖銷掉，現(xiàn)在我要把這筆憑證沖銷掉，應(yīng)該怎么沖銷？分錄怎么寫？
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老師，新接手的建筑公司會(huì)計(jì)，申報(bào)匯算清繳年報(bào)的時(shí)候，把工資薪金這一欄的內(nèi)容填錯(cuò)了，把開勞務(wù)發(fā)票的金額也加上了，到導(dǎo)致稅務(wù)局和個(gè)稅端的數(shù)據(jù)對(duì)比。有差。專管員問我“核實(shí)一下是否不一致，如不一致需更正哪頭，是否產(chǎn)生調(diào)增、產(chǎn)生稅款滯納金。趕明天回復(fù)我一下”，咋辦還能更正嗎，老會(huì)計(jì)教我填的，科目掛的太亂了，早知道按照個(gè)稅系統(tǒng)報(bào)了，我看政策說，可以3年內(nèi)有幾次線上更正的機(jī)會(huì)，
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中級(jí)財(cái)務(wù)管理，老師為什么這里非付現(xiàn)成本是五年不是六年？
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個(gè)稅app員工工資申訴是先到稅務(wù)局，稅務(wù)局聯(lián)系單位嗎
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老師，銷售收入減變動(dòng)成本是邊際貢獻(xiàn)么
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老師你好 想問一下自持資產(chǎn)涵蓋哪些 自持資產(chǎn)可以看資產(chǎn)負(fù)債表的哪些數(shù)據(jù)呢？
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老師，您好！我們購買一批商品，款項(xiàng)已付，發(fā)票未到！我們做賬借應(yīng)付賬款A(yù)廠家100，貸銀行存款 100 月末發(fā)票未回來！我們借庫存商品，貸應(yīng)付賬款暫估A廠家！做資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)會(huì)體現(xiàn)應(yīng)付和預(yù)付賬款嗎？
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離職失業(yè)金跟前公司沒關(guān)系吧，前公司不能申報(bào)個(gè)稅吧，這邊看到6月前公司申報(bào)了失業(yè)金金額，5月離職
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老師，我人在湖南，老板的公司在寧波，個(gè)稅申報(bào)我怎么添加寧波的企業(yè) 個(gè)稅扣繳端提示要具體到寧波，我添加企業(yè)的時(shí)候只能到浙江省 這個(gè)怎么辦
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購買二手車沒有進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，再對(duì)外出售后后，收入需要繳納企業(yè)所得稅嗎
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【25年新增】 交易性金融資產(chǎn)（債券），期末計(jì)提的利息也可以不單獨(dú)確認(rèn)，而通過“交易性金融資產(chǎn)——公允價(jià)值變動(dòng)”科目匯總反映 （3）資產(chǎn)負(fù)債表日公允價(jià)值發(fā)生變動(dòng) 借：交易性金融資產(chǎn)——公允價(jià)值變動(dòng)（就近原則） 貸：公允價(jià)值變動(dòng)損 老師這是啥意思啊？
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是的，2021.6.30計(jì)提了這筆，當(dāng)時(shí)少交了所得稅，但是匯算清繳時(shí)候調(diào)增了，又交了所得稅，但是計(jì)提的憑證沒沖回，現(xiàn)在賬面上應(yīng)交土地增值稅貸方一直有這筆700萬的計(jì)提，我現(xiàn)在要怎么把這個(gè)計(jì)提沖回？
您好，那您這個(gè)業(yè)務(wù)是否應(yīng)當(dāng)計(jì)提，如果多計(jì)提，就借以前年度損益調(diào)整（紅字），貸應(yīng)交稅費(fèi)（紅字）
是的，多計(jì)提的，現(xiàn)在要沖回，SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)里不能有負(fù)數(shù)，我做相反分錄就可以嗎？借：應(yīng)交土增稅700萬，貸：以前年度損益調(diào)整 700萬？做了這個(gè)分錄還需要做利潤的分錄嗎？
啊？不能負(fù)數(shù)？這個(gè)不合理，
標(biāo)準(zhǔn)是不可以相反科目的
請(qǐng)問我做的這個(gè)分錄，可以嗎？可以這樣沖銷嗎？
您好，如果沒有負(fù)數(shù)，只能這樣，但這個(gè)是不合理的
第二個(gè)分錄對(duì)嗎？可以直接從以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤嗎？
可以轉(zhuǎn)未分配利潤的