老師，沒(méi)有留抵

你好有一些可能是沒(méi)有認(rèn)證的。 你可以看明細(xì)賬

老師，應(yīng)該怎么處理

這個(gè)不用怎么處理，你看是不是還有些沒(méi)有認(rèn)證導(dǎo)致的？

老師，我去翻閱了前會(huì)計(jì)21年的帳，發(fā)現(xiàn)少計(jì)提了一筆應(yīng)交所得稅，到23年11月應(yīng)交稅所得稅就是借方余額，按理是平的？老師對(duì)嗎

你好是的，這個(gè)正常交了之后就平了。

那我現(xiàn)在要怎么處理

你好，你現(xiàn)在補(bǔ)充計(jì)提

借所得稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅嗎

你好正規(guī)的做法是借以前年度損益調(diào)整。

老師，我沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，可以借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅嗎

你好，可以的，可以這樣做。

謝謝老師