請問下，一家食品公司跟另一個餐飲總、分公司都有業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，總、分公司僅2021年12月份是企業(yè)所得稅獨立核算，該食品公司是餐飲總公司的全資子公司，請問下，做匯算清繳時，總、分公司的“2016版關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告的表”是要分別填寫？

關(guān)于調(diào)整。老師，我司是小企業(yè)會計準則，當(dāng)月工資是次月計算和發(fā)放的。做賬時，一直按照著本月計提上月的工資社保個稅，同時在本月繳納上月的工資社保個稅。應(yīng)付職工薪酬每個月都是0。實際這樣計提和發(fā)放估計是有點問題。第一，請問一直這樣操作的話，是否可以？是否要把前面的工資個稅社保在賬務(wù)上調(diào)整？然后按照常規(guī)的操作？第二，扣個稅系統(tǒng)上，是否需要調(diào)整下？第三，匯算清繳時，A104000期間費用表和A105050職工薪酬支出該如何填寫呢？賬載金額和實際發(fā)生額都是直接按照當(dāng)年的財務(wù)報表填寫嘛？還是應(yīng)該進行調(diào)整后再申報??？

請問老師，在匯算肖繳時，系統(tǒng)帶出二條信息，一條是2017版A類所得稅年報；一條是2016版關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表，這二個都要填嗎？

老師，您 好 收到一條這樣的信息： 【中國稅務(wù)】尊敬的納稅人: 您好！根據(jù)政策規(guī)定，您2024年度存在向資源回收企業(yè)銷售報廢產(chǎn)品涉稅行為，請于2025年3月31日前，自行向經(jīng)營管理所在地主管稅務(wù)機關(guān)辦理經(jīng)營所得匯算清繳。您可通過登錄自然人電子稅務(wù)局或者前往經(jīng)營管理所在地主管稅務(wù)機關(guān)辦稅服務(wù)廳進行辦理。經(jīng)測算，您辦理匯算時預(yù)計可申請退稅（以實際申報為準）。如您需要取得幫助，請咨詢當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機關(guān)或撥打12366納稅服務(wù)熱線?！緡叶悇?wù)總局安慶市稅務(wù)局】， 去年是報廢了兩臺車子，然后我在電子稅務(wù)局申報了個人所得稅，剛才聽別人說還有報表要填寫，是什么表，沒有找到報表的入口。 求教，謝謝！