我這是網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司，是一個(gè)做運(yùn)輸?shù)钠脚_(tái)。貨主從我們平臺(tái)發(fā)貨，然后把需要給司機(jī)的運(yùn)費(fèi)，和9個(gè)點(diǎn)的稅費(fèi)一起打到我們平臺(tái)，我們?cè)侔堰\(yùn)費(fèi)給司機(jī)。產(chǎn)生了多少金額的費(fèi)用，我們就開多少金額的專項(xiàng)發(fā)票，比如1000塊運(yùn)費(fèi)，和90的稅，發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)為1090。但實(shí)際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個(gè)點(diǎn)的稅（政府對(duì)網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司的稅有部分返還，我們?cè)敢庾屢徊糠掷o客戶），那這種情況，附屬類是否可以應(yīng)用在這里，發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)額度為1070？發(fā)票上這個(gè)附屬類應(yīng)該怎么填才對(duì)？ 和貨主簽的協(xié)議，是不是可以按照每個(gè)月對(duì)方和我們保證多少量，全部的每張發(fā)票，我們都按照協(xié)議稅點(diǎn)開。還是說(shuō)，需要我們和貨主協(xié)議，先達(dá)到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協(xié)議稅點(diǎn)開？此外，稅務(wù)局對(duì)于協(xié)議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

月末，會(huì)計(jì)小張復(fù)核公司賬簿發(fā)現(xiàn)，20197月15日至31日的運(yùn)輸費(fèi)5000元（運(yùn)輸費(fèi)系為銷售貨物發(fā)生的運(yùn)費(fèi)）已實(shí)際發(fā)生，但由于運(yùn)輸公司未開具發(fā)票給公司，因此小張未入賬。但實(shí)際上，該運(yùn)輸費(fèi)已在7月發(fā)生，所以小張應(yīng)該做如下會(huì)計(jì)分錄： 借：銷售費(fèi)用 5000 貸：應(yīng)付賬款 5000 如果費(fèi)用實(shí)際發(fā)生的話可以按期間計(jì)提，但有一個(gè)問(wèn)題，在2020.5.31匯算清繳前一定要取得相關(guān)憑證依據(jù)，可以不做所得稅前調(diào)整，這時(shí)這張發(fā)票開時(shí)間是2020年2月開了，那這個(gè)新開的這張發(fā)票是要放回2019.7月的記賬憑證中嗎，還是如何放置處理

我單位正常是銷售運(yùn)輸設(shè)備開具13個(gè)點(diǎn)的銷售專票，這次因?yàn)楦綆Я耸酆笤O(shè)備技術(shù)研發(fā)服務(wù)費(fèi)所以還附帶開了一些6個(gè)點(diǎn)的現(xiàn)代技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票成本怎么來(lái)做？ 比如我們售后包一年的研發(fā)服務(wù)費(fèi)，這個(gè)月發(fā)票都來(lái)給對(duì)方了，也就是售后一年的服務(wù)費(fèi)我們已經(jīng)收了并且開票給對(duì)方了，但是服務(wù)是一年的，這個(gè)月開始服務(wù)，這個(gè)成本怎么結(jié)？研發(fā)人員工資是以后每個(gè)月15號(hào)發(fā)放的，那成本這塊這個(gè)月就利潤(rùn)特別特別高，因?yàn)檫@個(gè)月只發(fā)一個(gè)月工資就只能做研發(fā)人員一個(gè)月的工資進(jìn)去抵成本，就不知道這個(gè)該怎么做分錄做賬了？有點(diǎn)懵，求大神指點(diǎn)一下思路

你好，公司國(guó)際物業(yè)運(yùn)輸?shù)囊话慵{稅人深圳外資公司，每個(gè)月可以開9個(gè)、6個(gè)點(diǎn)的專票和免稅（0稅率）的普票，進(jìn)項(xiàng)票也都是運(yùn)輸發(fā)票有專票和0稅率普票，請(qǐng)問(wèn)每個(gè)月增值稅的時(shí)候都有申報(bào)0稅率的免稅收入，需要對(duì)這些免稅收入做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？公司的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票無(wú)法區(qū)分哪些是跟免稅有關(guān)的，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額要怎么轉(zhuǎn)出呢，按什么依據(jù)或者是什么比例？

你好老師，剛才那個(gè)問(wèn)題，公司之前進(jìn)貨都開了進(jìn)項(xiàng)，然后存貨也入了賬，但是后面銷售的時(shí)候客戶都不要票，然后外賬也沒做無(wú)票收入，日積月累導(dǎo)致存貨賬上比實(shí)際多了五六千萬(wàn)，現(xiàn)在想讓賬實(shí)相符，應(yīng)該怎么操作呢？你上面說(shuō)：結(jié)轉(zhuǎn)成本，具體該怎么做呢？那個(gè)鏈接我繼續(xù)追問(wèn)的時(shí)候，總出來(lái)系統(tǒng)繁忙，只能重新再發(fā)一次，麻煩老師了。