計(jì)提收入：借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/應(yīng)交增值稅 計(jì)提成本：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 金額就根據(jù)1月的實(shí)際金額來(lái)做對(duì)嗎

是的，就是那樣做的哈

那1月份開(kāi)的收入成本發(fā)票可以直接附在12月的憑證后面嗎

你確定是12月的成本就可以，但是開(kāi)的收入發(fā)票就不行了。

但是錢(qián)要1月份才到賬，這樣做分錄錢(qián)是算在12月的嗎

那么12月先確認(rèn)未開(kāi)票收入

但只確定12月的成本，不確定12月的收入就不匹配啊

那么12月先確認(rèn)未開(kāi)票收入

那12月都要做收入和成本的計(jì)提嗎，成本算在12月，收入1月到賬只能算在1月嗎

收入是12月的，就做在12月，按未開(kāi)票收入確認(rèn)

收入1月才到賬，會(huì)不會(huì)交兩次稅呢

未開(kāi)票收入 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 ???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? 補(bǔ)開(kāi)發(fā)票 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-開(kāi)票 收款 借銀行存款 貸：應(yīng)收賬款

好的，那成本就正常在12月計(jì)提，1月來(lái)了發(fā)票就附在12月的憑證后面嗎

是的，就是那樣處理就是

那就是說(shuō)12月的收入和成本計(jì)提可以在1月來(lái)了結(jié)算單以后錄入12月的憑證是嗎