有一筆費(fèi)用，專票來(lái)了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄這樣做對(duì)嗎。 （借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認(rèn)證的。發(fā)票暫時(shí)還沒(méi)認(rèn)證。那發(fā)票沒(méi)認(rèn)證就是沒(méi)抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點(diǎn)懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

上月做賬時(shí)（借：原材料，應(yīng)交稅額-進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付貨款），但是此月認(rèn)證發(fā)票發(fā)現(xiàn)對(duì)方紅沖了發(fā)票，沒(méi)辦法抵扣（發(fā)票認(rèn)證沒(méi)有算上個(gè)月那張發(fā)票），此月對(duì)方又開(kāi)了新發(fā)票，原來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是要轉(zhuǎn)出，要怎么做賬。

上月做賬時(shí)（借：原材料，應(yīng)交稅額-進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付貨款），但是此月認(rèn)證發(fā)票發(fā)現(xiàn)對(duì)方紅沖了發(fā)票，沒(méi)辦法抵扣（發(fā)票認(rèn)證沒(méi)有算上個(gè)月那張發(fā)票），此月對(duì)方又開(kāi)了新發(fā)票，原來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是要轉(zhuǎn)出，要怎么做賬。發(fā)票數(shù)量跟之前的一樣。

#提問(wèn)#老師好，我有一筆21年的進(jìn)項(xiàng)稅額.共計(jì)29000.領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)，這筆總費(fèi)用當(dāng)時(shí)談的時(shí)候是普票，所以，她全額進(jìn)了費(fèi)用?？墒俏乙呀?jīng)在12月抵扣了這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額.后來(lái)做了張憑證，借進(jìn)項(xiàng)稅額29000.貸其他應(yīng)付款29000.現(xiàn)在馬上匯算了，不知怎么辦

我有一個(gè)發(fā)票對(duì)方給我們開(kāi)錯(cuò)了，發(fā)票當(dāng)時(shí)沒(méi)入賬但我已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在對(duì)方把那個(gè)發(fā)票作廢了，開(kāi)了紅字發(fā)票，又重開(kāi)開(kāi)了一個(gè)正確的藍(lán)字發(fā)票，這樣我報(bào)稅的時(shí)候要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我賬上的話是借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這樣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出借方有余額，我要是平的話貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我借方應(yīng)該是什么科目？