6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)100，借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額10 貸：其他應(yīng)付款110， 7月付款分錄，借：其他應(yīng)付款110，貸：銀行存款110 8月對(duì)方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報(bào)表上做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 老師，請(qǐng)問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄

您好老師，我接手了一家一般納稅人的物流公司，在2020年之前會(huì)計(jì)都沒有暫估加油費(fèi)，問題是今年她收到加油費(fèi)比如10000元的發(fā)票就做，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－10000，貸:應(yīng)付賬款-暫估-10000，同時(shí)做，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本:8700，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅1300，貸:預(yù)付賬款:10000，這樣就造成應(yīng)付賬款-暫估借方有余額，她這樣做是不是不對(duì)？

老師，請(qǐng)問下我們之前沒有開發(fā)票的時(shí)候?yàn)榱丝刂评麧?rùn)，做了一筆 借：銷售費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 預(yù)提費(fèi)用 現(xiàn)在發(fā)票回來了， 如何把其他應(yīng)收款—預(yù)提費(fèi)用沖掉??？ 可以做一筆紅字負(fù)數(shù)，然后正常做費(fèi)用嗎？ 還是做 借：其他應(yīng)收款—預(yù)提費(fèi)用（發(fā)票金額） 稅額 怎么沖掉??？

老師您好，咨詢您個(gè)問題 問題描述：我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時(shí)候都有庫(kù)存商品暫估入庫(kù)現(xiàn)象 共300多萬，當(dāng)時(shí)暫估分錄是： 借：庫(kù)存商品 50萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會(huì)計(jì)分錄有好幾筆。 我問之前的會(huì)計(jì)，他說賬上沒有成本可結(jié)轉(zhuǎn)了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會(huì)計(jì)分錄是這樣做的（比如取得10萬的發(fā)票）： 借：庫(kù)存商品 10萬（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 10萬（紅字） 借：庫(kù)存商品 10萬（籃字） 貸：其他應(yīng)收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應(yīng)收款，這些其他人的其他應(yīng)收款實(shí)際上部分已還給老板個(gè)人了，但是當(dāng)時(shí)沒有沖賬，老板說以后找發(fā)票沖）。

二月公司籌辦期廣告費(fèi)做了暫估入帳5萬元，四月收到一萬元發(fā)票，沖減了一萬元暫估，暫估余額為4萬元，九月對(duì)帳后實(shí)際廣告費(fèi)只余3萬元，我做了紅字借管理費(fèi)用一開辦費(fèi) 4萬元 貸應(yīng)付帳款一暫估廣告費(fèi) 4萬元，但現(xiàn)在管理費(fèi)用一開辦費(fèi)，借方為負(fù)一萬了，真正應(yīng)該是籌建期廣告費(fèi)是4000元，四月支付了一萬元，還欠三萬元未付，請(qǐng)問老師怎么做才正確？