您好老師，我接手了一家一般納稅人的物流公司，在2020年之前會(huì)計(jì)都沒(méi)有暫估加油費(fèi)，問(wèn)題是今年她收到加油費(fèi)比如10000元的發(fā)票就做，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－10000，貸:應(yīng)付賬款-暫估-10000，同時(shí)做，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本:8700，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅1300，貸:預(yù)付賬款:10000，這樣就造成應(yīng)付賬款-暫估借方有余額，她這樣做是不是不對(duì)？

老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司，我之前材料沒(méi)有回來(lái)暫估材料借：庫(kù)存商品 5000 貸：應(yīng)付賬款 5000同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 材料發(fā)票回來(lái)了，我紅沖了借：庫(kù)存商品-5000貸：應(yīng)付賬款-5000；沒(méi)有紅沖成本，然后我就按照發(fā)票的實(shí)際金額入賬借：庫(kù)存商品4425應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)575貸：應(yīng)付賬款5000，銷售的時(shí)候我借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，請(qǐng)問(wèn)老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了

老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司，我之前材料沒(méi)有回來(lái)暫估材料借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品材料發(fā)票回來(lái)了，我紅沖了借：庫(kù)存商品貸：應(yīng)付賬款；沒(méi)有紅沖成本，然后我就按照發(fā)票的實(shí)際金額入賬借：庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款，銷售的時(shí)候我借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，請(qǐng)問(wèn)老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了

您好，我們公司主營(yíng)租賃勾機(jī)再轉(zhuǎn)租給建筑公司，我們付租賃費(fèi)（有發(fā)票才付款的）的款項(xiàng)是直接入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里可以嗎？還是需要通過(guò)哪個(gè)科目過(guò)度一下，再結(jié)轉(zhuǎn)成本，之前我都是直接入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，合理嗎？還有就是有時(shí)候又主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了，但是我們沒(méi)有往外付成本款，暫估成本藥怎么做比較合理，我直接做的借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款-暫估，是不不太好，應(yīng)該如何暫估

老師，你好！年前有一張發(fā)票，沒(méi)收到，當(dāng)時(shí)計(jì)提暫估的時(shí)候是: 借:庫(kù)存商品-暫估商品113 貸:預(yù)付賬款113元 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本113 貸:庫(kù)存商品-暫估商品113 實(shí)際發(fā)票開(kāi)票: 借:庫(kù)存商品-暫估100 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額13 貸:預(yù)付賬款113 現(xiàn)在這個(gè)成本紅沖了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是負(fù)數(shù)13這個(gè)怎么辦？