老師，一般納稅人上個(gè)月把業(yè)務(wù)招待費(fèi)抵扣了，現(xiàn)在要做轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問怎么做分錄呢
您好，借：管理/銷售費(fèi)用等-招待費(fèi)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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老師，請(qǐng)問業(yè)務(wù)招待費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)已抵扣統(tǒng)計(jì)確認(rèn)了，我要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問分錄怎么做呢？
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老師，業(yè)務(wù)招待費(fèi)我做了抵扣了，然后下個(gè)月我想轉(zhuǎn)出來，我下個(gè)月分錄怎么做，這個(gè)月我做了，管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)，帶，現(xiàn)金，下個(gè)月，我怎么做轉(zhuǎn)出分錄？
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請(qǐng)問下一般納稅人的住宿費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出怎么做分錄？
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老師，請(qǐng)問業(yè)務(wù)招待費(fèi)做了進(jìn)項(xiàng)抵扣，發(fā)票勾選了，請(qǐng)問下一步要怎么做分錄？稅務(wù)上要怎么處理呢？
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老師，我是一般納稅人，公司買了白酒，對(duì)方公司開了專票，我們用于招待客戶的，我上個(gè)月計(jì)入了的是待抵扣稅額，我這個(gè)月抵扣了，轉(zhuǎn)出分錄怎么做
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老師做賬發(fā)現(xiàn)23年少計(jì)一筆收入，這個(gè)怎么辦 民間非營(yíng)利組織
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老師，收到14張發(fā)票，發(fā)票5萬元，是購買三輪車的 但是錢已經(jīng)付了，不是庫存現(xiàn)金支付，也不是法人支付，這個(gè)發(fā)票要怎么處理？
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怎樣做好工業(yè)的成本？
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老師，稅收分類編碼進(jìn)銷不一致但品名一致可以不？有啥稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
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養(yǎng)殖合作社的成員用自己的房子設(shè)備養(yǎng)殖，最后由合作社統(tǒng)一銷售，合作社名下沒有固定資產(chǎn)，成員也沒有按固定資產(chǎn)入股，合作社賬面上沒有固定資產(chǎn)，股金也沒有實(shí)繳，這在稅務(wù)上是不是有什么說法？合作社注銷時(shí)會(huì)不會(huì)涉及資產(chǎn)評(píng)估之類的？
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老師前面財(cái)務(wù)多記了收入我今年才發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在紅沖多余收入，分錄按之前的然后紅沖可以嗎，跟之前科目都一樣金額填負(fù)數(shù)位置不變
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老師做賬發(fā)現(xiàn)23年少計(jì)一筆收入，這個(gè)怎么辦
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老師，我們是小規(guī)模出口企業(yè)，但是不能自己出口，我們購進(jìn)貨物，委托外貿(mào)公司出口，那我們報(bào)稅是按報(bào)關(guān)單直接報(bào)免稅收入嗎
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老師，固定資產(chǎn)計(jì)提折舊采用雙倍余額遞減法計(jì)算年折舊額的時(shí)候是用年初的賬面凈值??折舊率，但是如果在上年年末發(fā)生了減值后就要用新的賬面價(jià)值去計(jì)提折舊而非賬面凈值了，書上還是寫（原值?累計(jì)折舊）*折舊率，為什么不直接寫成（原值?累計(jì)折舊?減值）*折舊率呢
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老師，固定資產(chǎn)計(jì)提折舊采用雙倍余額遞減法計(jì)算年折舊額的時(shí)候是用年初的賬面凈值??折舊率，但是如果在上年年末發(fā)生了減值后就要用新的賬面價(jià)值去計(jì)提折舊而非賬面凈值了，書上還是寫（原值?累計(jì)折舊）*折舊率，這樣不寫錯(cuò)了么
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這么做的話，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出老是掛著那一筆稅額
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是專欄，不是繳增值稅余額，應(yīng)交增值稅借貸各方有不同的專欄，我們看余額就看應(yīng)繳增值稅總的余額，有余額是正常的
我是說應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的余額怎么才能平呢
在增值稅的專欄里面，借方和貸方各設(shè)了一個(gè)專欄，借方叫轉(zhuǎn)出未繳增值稅，貸方轉(zhuǎn)出多繳增值稅。如果各專欄加起來，出現(xiàn)了應(yīng)交稅費(fèi)的貸方余額，就是應(yīng)交稅，那么，在借方專欄轉(zhuǎn)出未繳增值稅，填列相應(yīng)的應(yīng)繳稅費(fèi)。如果是借方合計(jì)大于貸方數(shù)，不需單獨(dú)的賬戶處理，可以以后有銷項(xiàng)稅以后再抵沖。
老師，我現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)是平的，我沒懂了你的意思，我感覺進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一欄就沒辦法平呢
這個(gè)本來是內(nèi)積起來的，不需要轉(zhuǎn)平。只有損益類科目才要轉(zhuǎn)評(píng)
這個(gè)本來是內(nèi)積起來的，不需要轉(zhuǎn)平。只有損益類科目才要轉(zhuǎn)平